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出售商铺计提税金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 红菩提 发表的提问：
上个月多计提了税金，本月应该怎么做会计分录进行冲减
借；应交税费-明细科目 贷；营业税金及附加
91楼
2023-01-09 16:10:46
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红菩提：回复邹老师 多余的金额呢，是用红字吗
2023-01-09 16:37:17
邹老师：回复红菩提按我这个分录，金额是蓝字，而不是红字
2023-01-09 17:01:57
红菩提：回复邹老师 那如果是借营业税金及附加，贷应交税费，数额用红字吗
2023-01-09 17:16:25
邹老师：回复红菩提是的
2023-01-09 17:35:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 言笑宴宴 发表的提问：
#提问#老师，公司对外出租商铺收取租金，对商铺的维修费、保洁费是计入成本还是管理费用？
您好 公司对外出租商铺收取租金，对商铺的维修费、保洁费计入成本就好了
92楼
2023-01-09 16:35:59
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言笑宴宴：回复bamboo老师 老师，那二级明细科目设置什么好呢？
2023-01-09 17:05:54
bamboo老师：回复言笑宴宴二级科目可以设置主营业务成本-维修费 主营业务成本-保洁费
2023-01-09 17:33:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Joan 发表的提问：
7月补交上年度的税金要怎么做，还有里面有滞纳金，上年度是没有计提的，麻烦写下会计分录。谢谢
借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 滞纳金做营业外支出
93楼
2023-01-10 15:01:51
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ OneNote 发表的提问：
紫的的商铺做生意需要分摊房租吗，如何做会计分录呢
你好，紫的是什么意思呢？
94楼
2023-01-10 15:25:58
全部回复
OneNote：回复思顿乔老师 自己的商铺做生意需要分摊房租吗，如何做会计分录呢
2023-01-10 15:40:35
思顿乔老师：回复OneNote你好，自己的商铺的话，可以不需要分摊的
2023-01-10 15:56:08
OneNote：回复思顿乔老师 直接计入固定资产里面是吧
2023-01-10 16:09:50
思顿乔老师：回复OneNote你好，是可以的，假如是租的话，需要分摊
2023-01-10 16:21:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
销售商品零头没给你说 会计分录放销售折让还是现金折让 会计分录怎么做
你好，可以按现金折让处理 借；银行存款 财务费用（现金折扣） 贷；应收账款
95楼
2023-01-10 15:39:44
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Luck Fairy：回复邹老师 金额大的话 因质量问题调整了销售单价的呢
2023-01-10 16:04:58
邹老师：回复Luck Fairy你好，质量问题应当开具销售折让发票，分录是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2023-01-10 16:15:11
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录销售商品含税1170元,以现金支付
会计分录销售商品含税1170元,以现金支付
96楼
2023-01-10 16:07:33
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李老师：回复爱笑的流沙借 库存现金1170 贷主营业务收入1000 应交税费应交增值税销项税170
2023-01-10 16:24:46
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 11 发表的提问：
厂家按照进货金额给予百分之三十返利，返利给的是正常的销售商品，比如我3️买100元的货，厂家五月返利30元货给到我们，请问，我在三月份收到100元货的时候，要计提这个返利吗？还是不计提，分录怎么做？五月返利入库，会计分录又如何做，请老师详细回答，帮忙写下每个分录
进货时 借 库存商品 70 其他应收款 返利 30 贷银行存款 100
97楼
2023-01-10 16:32:59
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11：回复陈诗晗老师 那五月入库呢，借库存商品带其他应收
2023-01-10 17:05:48
11：回复陈诗晗老师 我们仓库是按100元入库的
2023-01-10 17:27:04
陈诗晗老师：回复11使用的时候就是 借 库存商品 贷 其他应收款，你这按100入库的话，30你就在备查薄登记，后面使用时减少你入库时的成本
2023-01-10 17:47:43
11：回复陈诗晗老师 之前会计做的凭证 借库存商品100贷预付账款100 计提返利借应收账款返利贷营业外收入，五月入库时，借库存商品，贷应收账款返利
2023-01-10 18:14:09
陈诗晗老师：回复11直接 放进了营业外收入。 你这原则上是购进的返利，应该冲减产品成本。而非营业外收入的
2023-01-10 18:24:54
11：回复陈诗晗老师 老师，但是我们仓库返利也是按30元入库的，那结转成本的时候无法区分哪些是返利的，哪些是正装，因为送的返利跟正常商品一样
2023-01-10 18:47:12
陈诗晗老师：回复11你的意思是，返利的商品合理，正常购进的商品是有区别的吗？你只需要单独区分一下你返利的商品的金额。
2023-01-10 19:10:52
11：回复陈诗晗老师 不是，返利跟正常购进的商品一样，无法区分哪些是返利，哪些是正常购进的商品，成本如何结转呢，
2023-01-10 19:27:30
11：回复陈诗晗老师 就是销售的商品不知道是返利的还是正常购进得，因为返利商品的价格跟正常购进得商品商品和价格都是一样的
2023-01-10 19:54:09
陈诗晗老师：回复11你的意思，你是要区分哪些是返利哪些是正常购进？
2023-01-10 20:04:22
11：回复陈诗晗老师 我的意思是怎么结转成本呢？
2023-01-10 20:29:50
陈诗晗老师：回复11你按你实际销售商品部分结转成本就是了。 你这和你是正常购进和返利购进不影响
2023-01-10 20:53:53
11：回复陈诗晗老师 实际成本是100元，但是我们仓库入库了130啊，结转不区分吗，比如说实际返利卖了10元，正常购进的卖了70元，我结转80成本
2023-01-10 21:17:55
陈诗晗老师：回复11你所认了30的营业外收入的 你这里总的利润不受影响 我的建议是按我给你的分录处理
2023-01-10 21:45:51
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 务实的棒棒糖 发表的提问：
请问老师，公司购买的商铺预付款怎么做会计分录？
你好！计入预付账款就可以的
98楼
2023-01-11 15:15:06
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
4s店，然后有个综合部，是我们的合作商，当他们帮我们销售一台车，那台车的进价的4%和我们三七分，也就是进价10万4千和他们三七分，这个账怎么做，会计分录怎么写，怎样计提
老师请解答？
99楼
2023-01-11 15:32:31
全部回复
袁老师：回复伶仃购车：借：存货，贷：应付账款--汽车商，确认分钱时：借：应付账款--汽车商4000，贷：主营业务收入1200，应付账款--综合部2800.
2023-01-11 16:31:00
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的山水 发表的提问：
个人出租商铺，租金53534.55元，怎么计算税款
增值税53534.55÷1.05×5% 附加税，增值税×12% 印花税，53534.55÷1.05×0.1% 个税（53534.55÷1.05-附加印花税×（1-20%）×20%
100楼
2023-01-11 15:55:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 言笑宴宴 发表的提问：
#提问#老师，公司对外出租商铺收取租金，对 商铺的维修费是计入管理费用还是主营业务成本？
你好 可以放到主营业务成本里面的
101楼
2023-01-11 16:23:35
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
年终奖如何做会计分录？需要在2018.12月计提，2019.1月支出吗
是的，和正常工资一样做法借:管理费用等 贷:应付职工薪酬
102楼
2023-01-11 16:29:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
小规模计提税金，缴纳税金的会计分录，一般纳税人计提和缴纳税金的会计分录
小规模不需要计提，缴纳，借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款，一般纳税人计提，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
103楼
2023-01-12 15:53:25
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 伊一 发表的提问：
之前多计提的工资，现在要转出怎么做会计分录
你好， 借：管理费用 负数 贷：应付职工薪酬负数
104楼
2023-01-12 16:04:32
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 缓冲99.9％ 发表的提问：
出租设备计提减值准备的会计分录怎么写？
借资产减值损失 贷固定资产减值准备
105楼
2023-01-12 16:29:59
全部回复
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