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收到社保补差会计账怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
老师，上月社保扣少了，本月发工资时补扣上月社保会计分录怎么做？
当时挂了其他应收款吗 借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保
241楼
2023-03-13 13:47:09
全部回复
米朵儿：回复郭老师 嗯嗯嗯嗯，挂了
2023-03-13 14:14:53
郭老师：回复米朵儿借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保 这个是扣除上个月的
2023-03-13 14:44:14
米朵儿：回复郭老师 社保应该每月扣300多元，结果上个月少扣20元，所以发工资时就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，结果其他应收款就不平了。
2023-03-13 15:08:53
郭老师：回复米朵儿现在借方贷方有余额的 金额是多少
2023-03-13 15:32:54
米朵儿：回复郭老师 如果借应付职工薪酬，计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬就又不平了。
2023-03-13 16:01:00
郭老师：回复米朵儿应发工资是600 上一个月少扣除了他20 现在应该给他发600减320才对
2023-03-13 16:25:23
米朵儿：回复郭老师 现在是其他应收款贷方有余额
2023-03-13 16:37:30
郭老师：回复米朵儿那你们是不是没有缴纳本月的社保
2023-03-13 17:01:15
米朵儿：回复郭老师 老师你看下图片
2023-03-13 17:14:29
郭老师：回复米朵儿扣2月份社保这个是扣除二月份和三月的吧 如果不是的话你看你的期初余额对吗
2023-03-13 17:36:23
米朵儿：回复郭老师 图1二月份交的，借管理费用，其他应收款，贷银行，图2是发的二月份的。发的二月份的社保其中就有1月份少扣的那几十元
2023-03-13 18:03:55
米朵儿：回复郭老师 期初余额是对的
2023-03-13 18:28:23
郭老师：回复米朵儿你缴纳的数是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么说是少扣了
2023-03-13 18:49:48
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元
2023-03-13 19:09:40
郭老师：回复米朵儿到一月份之前是一个平的吗
2023-03-13 19:24:05
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月没有关系
2023-03-13 19:35:02
郭老师：回复米朵儿一月份之前 是不是之前是不是平的 如果平的话，不可能出现这个情况，应该是你之前就不平
2023-03-13 19:58:43
米朵儿：回复郭老师 我那个2052是全公司的交的社保数
2023-03-13 20:28:09
郭老师：回复米朵儿一月份平了 缴纳和扣除都是2736
2023-03-13 20:54:27
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ sherry 发表的提问：
付补缴社保，怎么做账？
你好，应该做借：管理费用-社保（单位部分），借：应付职工薪酬-社保（个人部分），贷：银行存款。
242楼
2023-03-13 14:14:55
全部回复
sherry：回复小祝老师 不用计提吗？
2023-03-13 14:38:05
小祝老师：回复sherry这个不用计提呀，等做工资的时候扣个人部分的社保，这个时候就可以 冲平应付职工薪酬这个科目了。
2023-03-13 14:53:08
sherry：回复小祝老师 我直接入主营业务成本了
2023-03-13 15:08:55
小祝老师：回复sherry你那样做是不对的哦。
2023-03-13 15:35:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
企业收到社保发放的稳岗补贴，要怎么记账
借；银行存款 贷；营业外收入
243楼
2023-03-13 14:31:03
全部回复
天天向上：回复邹老师 稳岗补贴要求企业用于职工生活补贴、转岗培训、还有缴纳社会保险，请问我在使用的时候怎么用呢？ 使用时怎么记账
2023-03-13 14:50:29
邹老师：回复天天向上借；相关科目 贷；银行存款
2023-03-13 15:02:51
天天向上：回复邹老师 收到稳岗补贴的时候，借；银行存款 贷；营业外收入 缴纳社保的时候，借管理费，贷银行存款 可是这样并不能体现出这笔钱用在了哪里啊 只是正常的做账而已
2023-03-13 15:22:36
邹老师：回复天天向上你好，缴纳社保借方是应付职工薪酬 你支付了职工生活补贴、转岗培训、还有缴纳社会保险，这个通过银行存款减少，借方发生就知道用于哪些方面了
2023-03-13 15:41:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Miss陈 发表的提问：
给员工补缴社保，需要补会计凭证，但是之前没有做会计凭证，这种怎么补呢
你好 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
244楼
2023-03-13 14:44:58
全部回复
Miss陈：回复邹老师 这不和正常的缴纳社保一样的吗？
2023-03-13 15:07:32
Miss陈：回复邹老师 补缴也这样做凭证吗？
2023-03-13 15:23:11
邹老师：回复Miss陈你好，补交本来就是这样处理啊
2023-03-13 15:35:27
Miss陈：回复邹老师 社保局要求我们提供之前的会计凭证，之前没有做的话，是可以补吗？
2023-03-13 16:00:05
邹老师：回复Miss陈你好，社保局要求提供之前的会计凭证，之前没有做就只能是补做了
2023-03-13 16:21:00
Miss陈：回复邹老师 那之前税务都已经申报了，这种补的会计凭证和已经申报的不一致，不影响吗？
2023-03-13 16:31:42
邹老师：回复Miss陈你好，需要做之前申报数据的更正 
2023-03-13 16:43:42
Miss陈：回复邹老师 补缴两年内社保的，之前两年内的财务数据还能更正吗？
2023-03-13 17:06:10
邹老师：回复Miss陈你好，之前报表数据有错误，是可以做更正的 
2023-03-13 17:35:36
Miss陈：回复邹老师 哦哦 那补缴社保就是，补做之前的会计凭证，然后税务报表进行更新，在那种会计凭证什么的就可以去做补缴了是吗
2023-03-13 17:51:09
邹老师：回复Miss陈你好，是的，是这样的
2023-03-13 18:03:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 石佩 发表的提问：
收到社会保障中心工商保险费的账务处理该怎么做
你好 你说的应该是工伤保险费 这个是退给你们多缴纳的吗还是政策优惠退还的
245楼
2023-03-14 13:13:55
全部回复
石佩：回复meizi老师 事故赔偿
2023-03-14 13:29:53
石佩：回复meizi老师 事故赔偿医疗费
2023-03-14 13:58:20
meizi老师：回复石佩你好 借银行存款贷其他应付款 之前你支付出去是怎么做账的
2023-03-14 14:15:42
石佩：回复meizi老师 我刚接手的，我查一下之前的账
2023-03-14 14:27:14
meizi老师：回复石佩那你需要查询下之前账务 才好判断怎么来做分录
2023-03-14 14:55:58
石佩：回复meizi老师 上个月给对方公司开具发票开错了，但对方已经认证了，我这边运费后再开票的话该怎么开，以及账务处理该怎么做
2023-03-14 15:09:30
meizi老师：回复石佩你好 购买方开红字信息表 你销售方开红字发票 红冲 然后做红字分录处理 在开正确发票做分录
2023-03-14 15:29:22
石佩：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-03-14 15:57:05
meizi老师：回复石佩没事的 希望能帮到你
2023-03-14 16:20:53
石佩：回复meizi老师 做红字分录是销售方和购买方都要做是不
2023-03-14 16:43:12
meizi老师：回复石佩你好 是的。 购买方也要做 销售方也得做的
2023-03-14 17:10:05
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 1212 发表的提问：
老师好，请问收到社保局稳岗补贴怎么做分录？
你好‘ 借：银行存款 贷：营业外收入
246楼
2023-03-14 13:34:23
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 素雅 发表的提问：
老师好 我公司收到了社保局给的稳岗补贴7000元，应怎样做
同学，你好 计入营业外收入
247楼
2023-03-14 14:03:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ' 发表的提问：
公司收到社保的员工生育津贴，但是这笔款是给公司的，如何做账
你好，这个款项会给到员工吗？
248楼
2023-03-14 14:29:08
全部回复
'：回复邹老师 不会，因为我们公司每个月给员工的总数，已经高于这个社保局退回的了。社保局退回的就给公司了。所以怎么做账好
2023-03-14 14:58:20
邹老师：回复'借；银行存款 贷；营业外收入
2023-03-14 15:18:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，我们是诊所，收到顾客刷社保的收入，怎么做账务处理，后面这个钱社保中心会打到我们账上么
借其他货币资金贷主营业务收入应交税费， 借银行存款贷其他货币资金。
249楼
2023-03-14 14:38:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师 ，收到员工补交的社保怎么入账？要不要提供社保各项目明细。
你好 需要有明细的 到时你需要按明细来核对清楚做科目的 金额
250楼
2023-03-15 13:46:24
全部回复
小财务：回复meizi老师 怎么做账呢？借银行存款 贷方？
2023-03-15 14:05:34
meizi老师：回复小财务你好 你们补交的社保是个人部分的还是单位部分一起的 。 是你们员工 你们之前缴纳应该是挂了其他应收款的。 现在收到做借银行存款贷其他应收款
2023-03-15 14:25:21
小财务：回复meizi老师 嗯嗯 。其他应收-养老 失业 等明细 是不？
2023-03-15 14:39:08
meizi老师：回复小财务你好 是的 因为你之前缴纳的时候 就做其他应收款具体明细的
2023-03-15 15:00:22
小财务：回复meizi老师 老师 是员工补交个人承担部分的 还是借银行存款 贷 其他应收-社保明细不
2023-03-15 15:29:54
meizi老师：回复小财务你好 是的 因为你之前缴纳社保不是做 ：借应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保 贷银行存款。 现在收回来了 就做借银行存款贷 其他应收款-个人部分社保
2023-03-15 15:52:14
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 慈祥的芹菜 发表的提问：
人社局付雇主责任保险补贴怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 营业外收入
251楼
2023-03-15 13:52:44
全部回复
慈祥的芹菜：回复紫藤老师 人社局支付疫情期间的伙食费补助也是一样的吗
2023-03-15 14:21:47
紫藤老师：回复慈祥的芹菜对的，你的理解是正确的
2023-03-15 14:51:31
慈祥的芹菜：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-03-15 15:09:38
紫藤老师：回复慈祥的芹菜不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-15 15:35:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 布妞 发表的提问：
老师，2月份我们单位收到一笔社保转给我们的失业金，这是什么款，怎么做账？
 六、收到返还失业保险借：银行存款贷：其他收益-失业保险返还
252楼
2023-03-15 14:14:31
全部回复
maize老师：回复布妞没有其他收益就做营业外收入下面，
2023-03-15 14:43:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
离职员工次月收到社保退款怎么做账
你这个不是退回公司的部分吗
253楼
2023-03-15 14:35:59
全部回复
maize老师：回复追逐我的明天。公司的部分做管理费用 负数 贷应付职工薪酬 单位社保 负数，借银行 贷应付职工薪酬单位社保
2023-03-15 15:01:45
追逐我的明天。：回复maize老师 就是他第一个月离职了，第二个月才给他办退保，第三个月才收到第二个月的退保
2023-03-15 15:13:32
maize老师：回复追逐我的明天。这个是退个人部分？那你们这个意思是退给给对方吗，冲掉你之前做分录就可以， 借银行 贷其他应付款个人社保，你们发给对方做借其他应付款个人社保 贷银行
2023-03-15 15:26:14
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 柳鳳3q6bfe 发表的提问：
企业收到社保代发户发的失业待遇，怎么做账
失业保险稳岗补贴是国家对企业的一项福利政策。所以应该是计入营业外收入。 (1)、收到社保局的失业补贴： 借：银行存款， 贷：递延收益。
254楼
2023-03-16 13:42:19
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 今天你学习了吗？ 发表的提问：
老师，我们公司有个员工请长假，所以他的社保公司部分和个人部分都由他自己付 我们今天收到一笔他转来的5月份的社保款，请问我们这边应该怎么做账呢？
收到的时候 借：银行存款 贷：其他应收款
255楼
2023-03-16 14:06:56
全部回复
今天你学习了吗？：回复东老师 贷方可以是应付职工薪酬吗
2023-03-16 14:27:24
东老师：回复今天你学习了吗？这个需要看你支付社保费的时候咋做的了
2023-03-16 14:46:56
今天你学习了吗？：回复东老师 老师，你看下这个可以吗
2023-03-16 15:00:44
东老师：回复今天你学习了吗？你不是计入其他应收款了吗
2023-03-16 15:25:45
今天你学习了吗？：回复东老师 应付职工薪酬里面也有一部分
2023-03-16 15:51:05
东老师：回复今天你学习了吗？那你收到付款的时候就冲销就行
2023-03-16 16:01:33
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