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会计怎样处理跟领导的关系
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 娟子 发表的提问:
你好老师去年房租跟物业费领导告诉我让我从6月份提,今年合同处理是从去年11月开始计算的,今年3月份把一年的房租跟物业费都付清,想问我去年多提的房租跟物业怎么冲掉,然后3月份付款怎么账务处理。
你好,你计提的分录是怎样写的
181楼
2023-02-16 15:24:59
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娟子:回复佟老师 借:管理费用-租赁费 管理费用-物业费 贷:应付账款
2023-02-16 15:52:28
佟老师:回复娟子借:应付账款 贷:以前年度所以调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配
2023-02-16 16:03:28
娟子:回复佟老师 房租跟物业费是20年11月至21年10月底,一年的,如果从11月开始计提到今年3月就是五个月的,今年3月份我们公司一次i付清了,请问我这个账务怎么处理呢?
2023-02-16 16:33:25
佟老师:回复娟子你去年计提了多少个月
2023-02-16 17:00:55
娟子:回复佟老师 从6月到10月多提了5个月的
2023-02-16 17:25:23
佟老师:回复娟子那把这5个月按照我上面的调整分录写 然后支付部分 借:应付账款 预付账款 贷:银行存款 今年在按照转到费用 借:管理费用 贷:预付账款
2023-02-16 17:52:53
娟子:回复佟老师 哦,懂了,谢谢老师!
2023-02-16 18:12:12
佟老师:回复娟子不客气,祝您学习愉快!
2023-02-16 18:32:14
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 慢半拍 发表的提问:
平时上传的季度财务报表,在后期重新调了账,导致财务报表跟之前上传的财务报表不一致,这样会有什么影响吗,有关系吗?
你好,以后税务来检查,你能说出原因的话,没事,不能说明原因就不用随便去调,
182楼
2023-02-16 15:29:59
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慢半拍:回复徐阿富老师 老师,这个不是以最新的季度报表为准的吗
2023-02-16 15:47:19
徐阿富老师:回复慢半拍你好,你是说调整的不是期初数,是调整什么时候的数据?
2023-02-16 16:08:13
慢半拍:回复徐阿富老师 老师,比如这是4—6月份上传税局的财务报表,后面发现工资没入对,就改了,改了之后就跟上传的财务报表不一样了
2023-02-16 16:24:30
徐阿富老师:回复慢半拍你好,这个可以的,只是之前的报表税务也会有记录的,能说明理由就可以的。
2023-02-16 16:48:09
慢半拍:回复徐阿富老师 老师,最终的话,是不是还是以年终的为准?老师,还有一个问题,个税是不是也有年终汇算的?因为账上跟申报的个税数据不一致。
2023-02-16 17:17:46
徐阿富老师:回复慢半拍你好,新政策里个税有汇算清缴。财务报表只要年初数不动,平时修改没关系,看年终。
2023-02-16 17:40:11
慢半拍:回复徐阿富老师 老师,个税的汇算清缴是怎么样的,因为之前的会计没把工资入账,然后个税又乱报,现在比较乱,应该怎么办
2023-02-16 18:04:22
徐阿富老师:回复慢半拍你好,先你的手上按照实际发多少申报多少,不要报错。之前的等年底再说,汇算清缴一般当地税务也要开会统一过的。
2023-02-16 18:17:03
慢半拍:回复徐阿富老师 如果税局没有说个税汇算清缴,是不是之前的就没关系
2023-02-16 18:44:58
徐阿富老师:回复慢半拍你好,有关系,查到要补税。
2023-02-16 18:57:05
慢半拍:回复徐阿富老师 那老师,这样的话,之前那么乱,我要不要去补,都是低于3500的
2023-02-16 19:14:56
徐阿富老师:回复慢半拍你好,你会去补申报那当然是最好的。
2023-02-16 19:44:18
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 郭郭 发表的提问:
公司领导工资特别高,假设需要交个人所得税10000元,公司领导为了少交税,拿10000元的油票去抵税,请问这个账务怎么处理,流程是怎么样的
您好 可以填写报销单 按照报销流程处理就可以可 车辆不在单位名下 要签订租车协议 报销车辆费用
183楼
2023-02-19 16:48:05
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 苏进艳 发表的提问:
用友软件之前财务费用按正常处理了,现在如图充红,我领导说我这样处理不合适应有其他应收款处理,不明白,请指导
你好!财务费用尽量做借方,不要做贷方
184楼
2023-02-19 17:09:51
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苏进艳:回复QQ老师 我想问一下17年的账务现在如何调整
2023-02-19 17:32:43
QQ老师:回复苏进艳你好,如果涉及损益类科目,通过以前年度损益调整代替损益类科目就可以
2023-02-19 17:52:59
苏进艳:回复QQ老师 17年处理错了,现在怎么调整能直接冲红嘛
2023-02-19 18:22:45
QQ老师:回复苏进艳你好!可以冲红的,原分录你写一下我看看。
2023-02-19 18:43:13
苏进艳:回复QQ老师 我领导说款好的有关银行存款,现金的要用其它应付款处理
2023-02-19 18:55:54
苏进艳:回复QQ老师 我不明白
2023-02-19 19:19:51
苏进艳:回复QQ老师 我领导说夸年的有关银行存款,现金的要冲红用其它应付款处理
2023-02-19 19:43:00
QQ老师:回复苏进艳你好,实际你们银行收到这笔钱了吗?跨年度的话,财务费用通过以前年度损益调整科目代替。
2023-02-19 19:53:35
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 赫赫与娜娜 发表的提问:
老师,这题是跟会计估计变更有关系么?对么
你好,是正确的啊学员的
185楼
2023-02-19 17:15:30
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 慢半拍 发表的提问:
公司的会计,公司虚开发票,但不是开的,这会跟有关系吗?
你好,只要你与这件事没有利益关系,那就没事!
186楼
2023-02-19 17:24:00
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慢半拍:回复老江老师 老师,这是什么意思,什么利益关系
2023-02-19 17:49:42
老江老师:回复慢半拍比如,开票是收钱的,这个钱我们不拿,这个就没事!
2023-02-19 18:13:10
慢半拍:回复老江老师 老师,是这样的,麻烦帮我分析一下,我们公司库存没那么多,但是销售却很大,现在库存出现大量负数,我们现在要从其他供应商那里买票。这样问题大吗
2023-02-19 18:40:43
老江老师:回复慢半拍查到,肯定是有问题的! 现在,尽量不要做这种事情了,金三后,大数据时代,要查你很容易的
2023-02-19 19:02:33
慢半拍:回复老江老师 这跟会计有关系吗,会牵扯到会计吗
2023-02-19 19:28:07
老江老师:回复慢半拍不会的,会计不是万能的(我可说,不知道呀)
2023-02-19 19:41:35
慢半拍:回复老江老师 老师,但是会计做账的时候不是会知道库存出现负数这个问题吗?
2023-02-19 19:59:42
老江老师:回复慢半拍采购的入库单迟到了,也是正常的
2023-02-19 20:10:08
慢半拍:回复老江老师 老师,那这样的话,是不是真的要入库单?
2023-02-19 20:29:46
老江老师:回复慢半拍没有送货单,入库单怎么证明业务的真实
2023-02-19 20:48:56
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 可爱的过客 发表的提问:
老师觉得互联网+跟会计是什么关系呢?
你好,会计网络化:会计网络化就是一种基于网络技术,以整合实现企业电子商务为目标,能够提供互联网环境下的会计核算、财务管理模式及其各种功能的财务管理软件系统。我们可以这样认为,会计网络化是基于互联网平台上的会计核算、财务管理在电子商务中的应用。在网络环境下,会计从核算型过渡到管理型具备了先进的物质条件,网络、通信与数据库等先进技术被用于会计信息的获取、加工、处理、传输、储存、应用,同时也具有分析、预测、规划、控制和责任评价等功能,形成了管理型的网络化会计信息系统。企业进行生产经营活动时,需要建立内部网进行财会与其他部门的协调工作与信息管理,并将各类信息贮存于同一数据库。会计信息系统通过数据库随时可以获取有关记录,使会计信息及时地反映交易活动,及时提供与决策相关事项的信息,从而加强会计信息对信息使用者决策的相关性。
187楼
2023-02-20 14:23:05
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溜溜老师
职称:,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ 果果 发表的提问:
关于增值税月末处理会计分录怎么做?怎样一个思路?
学员,你好,月末若账面上,销项税额大于(进项税额+上期留抵),需将大于的这部分差额,借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税 ) 贷:应交税费—未交增值税 ,下月15日之前缴纳的时候,账务处理为: 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 如若期末的时候,进项税额大于销项税额,也就是存在留抵的情况,账务上不需做其他处理。
188楼
2023-02-20 14:50:41
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果果:回复溜溜老师 请问这样处理,每月都进入转出未交增值税了,那应交税费~应交增值税(销)一直贷方有余额,进项税额的借方,这两个科目需要怎么处理呢?还是挂着就好
2023-02-20 15:14:32
溜溜老师:回复果果@多味果:是的,这个销项税额和进项税额,所体现的只是你在当期内认证抵扣了多少进项和销售产生了多少销项的作用。不需要对它们做其他处理的。
2023-02-20 15:30:47
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ k1 发表的提问:
老师公司产品用于赠送领导和产品展销样品怎么入账做账务处理呢需要计提销项税额吗
你好; 会视同销售的。 送给单位领导的话 ; 产品展销这个样品也会送人吗
189楼
2023-02-20 15:05:16
全部回复
k1:回复meizi老师 会视同销售的。 送给单位领导的话 ; 产品展销这个样品也会送人吗========对的老师
2023-02-20 15:41:14
k1:回复meizi老师 视同销售没有收到款项入费用计提销售税金吗
2023-02-20 16:05:42
meizi老师:回复k1 你好      那你就做 销项税计提的。 要计提的。  
2023-02-20 16:33:58
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 凉凉凉 发表的提问:
老师,未分配利润调整的差额导致资产负债表和利润表勾稽关系不相符怎么办,就这样申报吗?要不要调整过来怎么处理?
不需要,实务中是不管,目前没有看到学员反馈勾稽关系不对税局找
190楼
2023-02-20 15:21:00
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凉凉凉:回复maize老师 好的,前面两个季度的财务报表和申报的财务报表不一致,最后一个季度是一致的,还用改吗
2023-02-20 15:48:01
maize老师:回复凉凉凉这个实务中一般要求不严,不改这个没有啥,你企业所得税申报表也是错误吧,
2023-02-20 16:15:45
凉凉凉:回复maize老师 所得税和申报的报表一致,但和记账软件的不一致,后面是一致的,可以吗,因为改的暂估凭证,之前财务报表管理费用冲销的多了,是负数,就重新改的,造成的,可以吗
2023-02-20 16:25:50
maize老师:回复凉凉凉这个可以,这个实务中是可以的
2023-02-20 16:55:48
凉凉凉:回复maize老师 就是和税务局的不一致,没有如实申报是吧?不改的话,就和申报的一致,但有月度的报表上管理费用是负数是不对的吧,季报不是负数,这种情况咋处理老师?
2023-02-20 17:09:47
maize老师:回复凉凉凉这个之前早期我问税局说是年报是对的就可以,之前季报,那错误,没有啥,可以不管
2023-02-20 17:25:54
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 杨妞妞 发表的提问:
收费系统应交气款1800元,违约金200元,合计应交200元,经过协商,系统已下单,然后领导在收据上签字免200元违约金,只收取用户1800元。如何会计处理,如何缴税。
借:银行存款1800 贷:营业收入1800
191楼
2023-02-21 14:38:16
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杨妞妞:回复陈诗晗老师 200元,不用计入收取嘛。
2023-02-21 15:08:42
陈诗晗老师:回复杨妞妞你都没有收取,就不需要啦
2023-02-21 15:22:35
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 学堂666 发表的提问:
问题一 我们公司报销单或者付款单,通常是会计初审,领导签字,出纳复审付款。 也有时候出纳初审 领导签字,会计复审,出纳付款。 很多时候会计都不签字,只有领导签字,出纳签字。万一有问题,责任在于谁? 问题二 还有一次,发工资,会计核算交的太晚,领导签字了,出纳为了付款及时,会计也没给明细,出纳未审核直接付了工资,有问题吗? 请问老师关于正常流程是怎么样的呢?谁写付款单,谁拿去给领导签字等
你好,那应该都是有责任的
192楼
2023-02-21 15:02:47
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佟老师:回复学堂666没有出错就没有太多问题 今后还是应该按照程序走
2023-02-21 15:15:44
佟老师:回复学堂666付款单由经办人填写 然后由财务人员出纳和会计审核 授权领导签字,出纳支付款项
2023-02-21 15:43:10
学堂666:回复佟老师 谁拿去给领导签字呢
2023-02-21 16:03:38
学堂666:回复佟老师 还有会计很多不签字怎么说  我问过  她说都入账了  签不签无所谓
2023-02-21 16:24:13
佟老师:回复学堂666这个是您公司自己的规定了
2023-02-21 16:40:48
宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 花花 发表的提问:
老师您好,单位的会计主管出了一些事情,由分管财务的领导暂时代理会计主管,但是该领导没有财务经验及相关资格证书,那么他可以有权限审核凭证并记账吗?
你好,现在已经没有会计证了,可以的。
193楼
2023-02-21 15:15:16
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小伊素果 发表的提问:
老师好 公司固定资产上没有车 ,但是领导要报销车辆使用费 像停车费 维修费 保险费 该怎么处理好 ,可不可以把领导的车或员工的车跟公司签个免费使用合同?
你好 ,是可以的,如果签个合同,是可以报销车辆费用的。
194楼
2023-02-21 15:20:59
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小伊素果:回复月月老师 老师 有这方面的模板么?应该怎么写合理合法?
2023-02-21 15:43:11
月月老师:回复小伊素果你好,签一个租赁合同,是免费的。
2023-02-21 15:57:09
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
老师,月底计提增值税的时候,因为四舍五入的关系,会跟最终税局计算的增值税或者附加税的金额差0.01。 请问已经月结的情况下,怎么做账务处理会比较方便快捷?
 你好;       有差异的话; 你们就调整到营业外收支即可 ;  到时缴纳后 在考虑调整哈   
195楼
2023-02-22 14:30:21
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微信用户:回复meizi老师 现在已经在8月份进行缴纳了,如果想在8月份调整的话要怎么调整呢
2023-02-22 14:44:31
微信用户:回复meizi老师 现在是少计提了0.01分钱了...
2023-02-22 14:58:49
meizi老师:回复微信用户 你好;     少计提了0.01; 补计提即可; 你是附加税少计提了 还是增值税 ?   
2023-02-22 15:24:49
微信用户:回复meizi老师 附加税少计提0.01了
2023-02-22 15:38:35
微信用户:回复meizi老师 是在8月份做账的时候补计提吗?
2023-02-22 15:52:50
meizi老师:回复微信用户 你好; 在8月补计提就是了; 可以的   
2023-02-22 16:22:49
微信用户:回复meizi老师 老师,具体补计提分录怎么写呢?
2023-02-22 16:42:42
meizi老师:回复微信用户你好; 比如 ; 借税金及附加 0.01 ;贷应交税费-应交城建税 等0.01   
2023-02-22 17:07:49

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