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企业会计准则其他流动资产
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 会计小白_ph240975 发表的提问：
请问老师，我5月执照才办好，只有20万实收资本和3004元费用，要怎么填写资产负债表和利润表，公司是根据小企业会计准则实行的。谢谢
如果是没有营业，对于3004元的费用，有两种处理方式，一种是直接计入管理费用——开办费，此种处理方式，就是管理费用列示3004元，本年利润就是亏损3004元，资产负债表中就是货币资金列支：196996元，资产合计是196996元，无负债，实收资本是200000元，未分配利润是-3004元，最后所有者权益是196996元，负债及所有者权
211楼
2023-02-24 15:18:47
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小伍 发表的提问：
你好，我就是想问下小企业会计准则财报要怎么填写资产负债表
你根据小企业会计准则的项目填写就可以了，不会的截图问
212楼
2023-02-24 15:23:59
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小伍：回复吴少琴老师 比如说这个季度我收入30000元，然后货币资金那项怎么填，是填30000进去还是填减去成本和人员工资的数额进去？
2023-02-24 16:03:27
吴少琴老师：回复小伍货币资金填你的银行存款和库存现金，和收入没关系
2023-02-24 16:28:08
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 阳光 发表的提问：
商贸企业，填写年报表的时候需要注意哪些事项呢？我们是适用执行小企业会计准则的企业。资产负债表按第12期的金额填写对吧，利润表按本年期末余额填写是吗？然后我们在一月的时候对软件的报表进行了调整，导致12月自动生成的数据发生了改变，那么是不是该按后面正确的数据填写呢，还是按12月申报上去的报表数据填写。
你好，资产负债表期末按12月末填写，期初按1月初填写，利润表按本年累计额填写。按12月申报数据填写。
213楼
2023-02-27 14:39:42
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小企业会计准则季度资产负债表期末余额填当季度的期末余额。还是填1到9月的
小企业会计准则季度资产负债表期末余额填当季度的期末余额
214楼
2023-02-27 14:53:22
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微信用户：回复文文老师 现在是7_9月的季度申报。就填7_9月的季度期末余额吗
2023-02-27 15:18:53
文文老师：回复微信用户是，就填7_9月的季度期末余额
2023-02-27 15:48:53
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 回眸一笑(美羊羊) 发表的提问：
老师好，我单位属于是小企业会计准则，平时没有设预付款，现在资产负债表中出现应付账款负数，现在要做年报，需要调整到预付款吗？还是就让它负数呈现在报表中。谢谢您
同学你好 对的 资产负债表里往来不能是负数
215楼
2023-02-27 15:01:18
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回眸一笑(美羊羊)：回复朴老师 那年初在调整回来就行了对吗？老师
2023-02-27 15:21:06
回眸一笑(美羊羊)：回复朴老师 请问老师我该如何做凭证？我应付账款是负10万
2023-02-27 15:32:19
朴老师：回复回眸一笑(美羊羊)同学你好 只是资产负债表调整 账上不用调整的 所以也不用做分录啥的
2023-02-27 15:59:52
回眸一笑(美羊羊)：回复朴老师 好的老师，再请教一下，直接在资产负债表的预付账款处填写10万就行了对吧？谢谢老师
2023-02-27 16:17:02
朴老师：回复回眸一笑(美羊羊)同学你好 对的 这样就可以的
2023-02-27 16:46:59
回眸一笑(美羊羊)：回复朴老师 好嘞，谢谢老师
2023-02-27 17:05:01
朴老师：回复回眸一笑(美羊羊)同学你好 满意请给五星好评，谢谢
2023-02-27 17:32:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 十月 发表的提问：
本年利润该填写到资产负债表哪个科目中呢，小企业会计准则
你好在未分配利润里面的。
216楼
2023-02-27 15:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
其他流动资产、负债，其他非流动资产、负债要做T字账吗？如果期初有余额的话
你好，需要做丁字帐的，有期初余额填写在丁字帐的期初余额就是了
217楼
2023-02-28 14:09:18
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
企业会计准则的现金流量表有附表吗？它的附表是补充资料吗？它和小企业会计准则的现金流量表有什么不同呀？
企业会计准则有附表，是补充资料，小企业会计准则现金流量表一般无附表
218楼
2023-02-28 14:34:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 很小宁 发表的提问：
小企业会计准则资产负债表填表说明有吗？
你好，可以下载中心搜索一下哦
219楼
2023-02-28 15:02:13
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 典雅的棒球 发表的提问：
老师，2019年年末新开公司，12月份开发票28495.58元，小企业会计准则年报，资产负债表是零申报吗？
12月份开发票28495.58元，利润表会有数据，资产负债表也会有数据了
220楼
2023-02-28 15:08:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 李志红 发表的提问：
接手的账套，之前用的企业会计准则。现在建账可以用小企业会计准则吗？7月科目余额汇总表上预提费用科目年初有余额，贷方累计发生额有数，期末无余额。资产负债表的年初数有余额，期末没有余额。现在没有预提费用科目了，预提费用的发生额在建账时放在哪个科目下？
您好，现在建账可以用小企业会计准则，预提费用的发生额，在建账时放在其他应付款科目下。
221楼
2023-03-01 14:29:19
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
公司前一个月申报了一个1000万的销售公司，目前还没有经营。从业人数5人，现在在网上做小企业会计准则企业的资产负债表，怎么填
你好。同学。 资产负债表里面有很多项目。你需要根据你经营发生的金额填入资产负债表。 你具体 填写到哪个项目有问题时再联系我
222楼
2023-03-01 14:56:10
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答疑佘老师：回复陈诗晗老师 目前我们公司只是一个刚成立的销售公司，没有流动资金，没有工资开支，只有跑业务的差旅费和运营费用。可不可以全部填零啊？
2023-03-01 15:34:29
答疑佘老师：回复陈诗晗老师 这些费用都是私人垫付
2023-03-01 16:01:23
陈诗晗老师：回复答疑佘老师不能的。已经发生的费用，比如发生了10万，那么在未分配利润里面填写-10，垫付的，那么在其他应付款里填写10
2023-03-01 16:11:43
答疑佘老师：回复陈诗晗老师 能不能这个月的资产负债表申报全部为零啊，那些费用可以做在下个月不，费用很少，还没开始整理
2023-03-01 16:32:20
陈诗晗老师：回复答疑佘老师可以。下月填写。开张几个月延后正常情况 。
2023-03-01 16:54:52
答疑佘老师：回复陈诗晗老师 我做好了，您帮我看看这样做可以吗？货币资金1万元，存货5万元，短期借款5万元，应付职工1600元，其他应付款8400元。
2023-03-01 17:13:09
陈诗晗老师：回复答疑佘老师你好。同学。可以的，资产=负债+所有者权益。
2023-03-01 17:39:39
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 李志红 发表的提问：
接手的账套，之前用的企业会计准则。现在建账可以用小企业会计准则吗？7月科目余额汇总表上预提费用科目年初有余额，贷方累计发生额有数，期末无余额。资产负债表的年初数有余额，期末没有余额。现在没有预提费用科目了，预提费用的发生额在建账时放在哪个科目下？
可以用小企业会计准则，预提费用可以直接计入当期相应的费用。
223楼
2023-03-01 15:08:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 元一 发表的提问：
老师，小企业会计准则，是年报，资产负债表，只有期末余额和年初余额，利润表，只有本年累计，和上年余额两项，怎么填写，老师能否详细指点下， 所属期起 所属期止 怎么填写
你发了，所报所属期是19年1.1-12.31日
224楼
2023-03-02 14:29:35
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元一：回复玲老师 这家公司是4月买的，股权转让手续6.25号才办完 做账报税是8月，银行有点点数据，有7月的，都处理在8月 税局给他们非正常，解非够，8学开始做账报税，请问所属期怎么填写 我的想法是，年报，资产负债表填12的数据作为期末余额，年初都填零，但所属期间填1-12月，还是4-12月，还是8-12月 利润表期末余额估计就是填1-12月总和，年初填零 老师给看看
2023-03-02 15:05:20
玲老师：回复元一要是新企业就是从 4-12月 数据也是这期间的合计数
2023-03-02 15:16:32
元一：回复玲老师 好的，那就是全年数据，对不
2023-03-02 15:34:43
玲老师：回复元一是的，是全年的数据
2023-03-02 15:56:15
元一：回复玲老师 资产负债表和利润表都是全年的
2023-03-02 16:18:26
玲老师：回复元一你好 资产负债表是时间数 利润表是累计数
2023-03-02 16:34:50
元一：回复玲老师 老师刚填报了，也保存了，申报后，一看，全零
2023-03-02 17:02:26
元一：回复玲老师 不过在这次填报前，还填报过一次，申报没过，因为断网了
2023-03-02 17:24:07
玲老师：回复元一按照实际价格填写，不能全是零
2023-03-02 17:51:02
玲老师：回复元一你这是再检查一下你的网络是不是正常？
2023-03-02 18:10:32
元一：回复玲老师 老师，是不是填写，保存，申报，，打印 不需要上传文件吧
2023-03-02 18:23:43
玲老师：回复元一是的，没有特殊要求，不用上传文件的
2023-03-02 18:53:00
元一：回复玲老师 嗯嗯，谢啦
2023-03-02 19:18:01
玲老师：回复元一不客气，祝工作学习愉快
2023-03-02 19:42:50
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 天林雨、 发表的提问：
《资产负债表（适用执行小企业会计准则的企业）》里面的年初余额跟打印出来要填入的对得上，但《利润表_月报（适用执行小企业会计准则的企业）》里面的本年累计金额跟我打印出来要填的对不上，这样的话是全部填为我打印出来要填的呢还是只填本期金额就行了。但这样怕本年累计金额就一直对不上
你金额要对上才可以呀
225楼
2023-03-02 14:56:53
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