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调整会计科目哪些用红字冲
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
有个问题就是有个23万的幼儿押金，我期初数入了23万 实际上还剩下是17万 ，和园长个人挂的往来账，我后期怎么调整把这23万给平了呢 要不后期的幼儿押金科目金额不对 多了23万，红字冲销的话 贷方走什么科目呢
期初数入了23万 实际上还剩下是17万？真实应该入多少钱？多入了？
16楼
2022-12-13 09:07:59
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诺卓：回复季老师 对的 ，其实建账这23万就不应该算在里面 ，表格又对不上
2022-12-13 09:29:20
季老师：回复诺卓那要梳理清楚多的6万是什么，才方便调整科目，如果实在查不出来，建议借资本公积 贷其他应收款6. 调整到17
2022-12-13 09:43:58
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ ID 发表的提问：
银行存款账务处理分录用错科目，可以用红字冲销法调整吗？
你好，可以用红字冲销发
17楼
2022-12-13 10:00:42
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 南言 发表的提问：
发现年前固定资产多记，因小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，是否只要红冲就可以？算进当期费用？涉及哪些科目？
发现年前固定资产多记，因小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，那么你走未分配利润代替
18楼
2022-12-13 11:14:13
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南言：回复紫藤老师 先红冲在进未分配利润？
2022-12-13 11:34:48
紫藤老师：回复南言1. 如果是固定资产刚入账，还没有折旧，那么就用红字冲回
2022-12-13 11:49:23
南言：回复紫藤老师 去年12月已经入账，一月计提了，现在二月发现问题
2022-12-13 12:06:15
紫藤老师：回复南言2. 如果固定资产已经入账并且计提过折旧，你是在盘点时发现多记了固定资产，那么应该做如下分录： 发现固定资产多记时： 借：未分配利润 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 经领导批准作为营业外支出记： 借：营业外支出 贷：未分配利润
2022-12-13 12:20:21
南言：回复紫藤老师 但是并不属于营业外支出，并不是报废，损毁。属于我多记了。 记营业外支出的话不能税前扣除，增加税负了。
2022-12-13 12:48:37
紫藤老师：回复南言那么你计入管理费用
2022-12-13 13:05:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冷酷的冰淇淋 发表的提问：
发现20年的账科目记错，应该是红冲更正还是直接调整科目？后面需要附调整或更正说明吗？
你好      你具体是什么账务处理错误了。 因为损益科目会涉及以前年度损益调整科目的。 如果不涉及损益科目直接红冲了  就行了。 做红字分录即可 
19楼
2022-12-13 12:31:38
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冷酷的冰淇淋：回复meizi老师 是往来科目，比如，我之前错记为，借其他应收贷现金，那我现在直接借其他应付，贷其他应收可以吗？
2022-12-13 12:46:04
meizi老师：回复冷酷的冰淇淋 你好  往来那就直接调整就行了。  是的  
2022-12-13 13:02:01
冷酷的冰淇淋：回复meizi老师 好的谢谢
2022-12-13 13:14:21
meizi老师：回复冷酷的冰淇淋没事的； 希望能帮到你  满意请给予评价 
2022-12-13 13:39:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 菜心 发表的提问：
老师中午，我想问一下，我今年三月份有一笔会计凭证的科目做错了，我现在应该如何调整。用红字冲平吗，然后再做一笔正确的会计凭证吗
你好，这个月可以用红字冲，然后做正确的
20楼
2022-12-13 14:01:19
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菜心：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-13 14:32:01
郭老师：回复菜心你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢
2022-12-13 14:51:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 东梅 发表的提问：
在做账时，哪些会计科目是可以用红字表示的？比如，如果有些经济业务是可以冲费用的，那么是在借方用红字表示还是直接记在贷方？
您好！都可以，企业自己选择。
21楼
2022-12-13 17:41:34
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东梅：回复宋生老师 为什么有些科目，在贷方时必须记贷方，不能用红字在借方表示？比如银行存款，库存现金等等
2022-12-13 18:09:31
宋生老师：回复东梅您好！没有的。可以用红字在借方。 实际上你说的这个情况主要是期间费用，因为有的软件是管理费用这些默认在借方，在贷方的话他算报表就不会统计贷方的金额。
2022-12-13 18:25:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春风雨露 发表的提问：
科目用错 可以不整笔红冲 只调用错的科目吗
可以的
22楼
2022-12-13 18:01:46
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 害怕的樱桃 发表的提问：
老师，我上个月票开重复了，然后又没有红字冲销，这个月做调整怎么弄
你好，这个月开红字信息表，开红字发票就可以的，这个是专票还是普通发票的，如果是普通发票，直接开红字发票就可以了。
23楼
2022-12-13 18:20:33
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郭老师：回复害怕的樱桃然后红冲你上一个月的收入。
2022-12-13 18:47:18
害怕的樱桃：回复郭老师 那我该怎么做账，报税系统里面需要操作么，该怎么操作
2022-12-13 19:03:54
郭老师：回复害怕的樱桃你好，借应收账款附属贷主营业务收入负数，应交税费负数，然后申报的时候填写你的附属销售额增速收入加上负数销售额。
2022-12-13 19:22:02
害怕的樱桃：回复郭老师 就是用这个月跟别人开的票然后减去你上个月应该冲红的票么
2022-12-13 19:37:25
郭老师：回复害怕的樱桃对的是的，是这么做的。
2022-12-13 19:57:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
哪些会计科目应该是贷方但是却用红字记在借方的呢？
你好，主营业务成本其他业务成本销售费用管理费用财务费用营业外支出等
24楼
2022-12-13 18:32:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ jia jia 发表的提问：
2月的一个凭证会计科目录错，现在让红冲，科目可以用红字表示吗？用友u8怎么用红字超市呢
您好 科目不能用红字表示 金额可以用红字表示 用友u8小写键盘-表示红字
25楼
2022-12-18 18:36:53
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jia jia：回复bamboo老师 谢谢老师
2022-12-18 18:57:59
bamboo老师：回复jia jia不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-18 19:11:44
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
冲销会计分录时，哪些会计科目可以用负数冲销，哪些可以反方向冲销
您好，冲销的时候基本都是负数冲销
26楼
2022-12-18 18:51:43
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微信用户：回复东老师 借：管理费用10   贷：银行存款10 冲销 借：管理费用-10  借银行存款10
2022-12-18 19:09:47
微信用户：回复东老师 这样可以吗？都在借方
2022-12-18 19:27:37
微信用户：回复东老师 不是有借必有贷吗？
2022-12-18 19:47:19
东老师：回复微信用户不是你只要是借贷可平了，就可以借借放一正一负是零就可以。
2022-12-18 20:07:06
微信用户：回复东老师 像固定资产累的科目不能这负数吧
2022-12-18 20:29:14
东老师：回复微信用户没问题，也是可以用负数来冲销的。
2022-12-18 20:56:50
微信用户：回复东老师 好的谢谢
2022-12-18 21:13:38
东老师：回复微信用户不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。
2022-12-18 21:41:58
青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ 执着的宝贝 发表的提问：
去年会计把一笔账做重了，今年可以直接红字冲回吗?还是要通过以前年度损益调整科目呢？
看涉及什么类型会计科目，损益类科目通过“以前年度损益调整”科目。
27楼
2022-12-18 19:09:34
全部回复
青柠：回复执着的宝贝金额不大，本期金额直接冲
2022-12-18 19:52:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 梦田 发表的提问：
请问老师，调整会计科目，从借方 调整到贷方，这个是在原来会计科目的基础上变成红字，还是做相反方向呢，谢谢
在原来会计科目的基础上变成红字
28楼
2022-12-18 19:14:58
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
去年凭证记错科目，今年可不可以不红冲，直接调整过来
你好，如果是一笔新业务，今年按照正确的处理就可以了。
29楼
2022-12-19 16:39:42
全部回复
幽兰：回复月月老师 不是呢
2022-12-19 17:02:10
月月老师：回复幽兰你好，刚才系统不行，登不上去，可以说的具体一点吗，是什么记错了，今年想怎么调整。
2022-12-19 17:19:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
2月份有笔账做错了能不能调整过来，如果先把2月那笔分录红冲掉，红字怎么冲销呀，用红字做笔一样的嘛
您好 做一笔相同的红字分录 金额用红字表示
30楼
2022-12-19 17:01:58
全部回复
会丫头：回复bamboo老师 这个是不是做错了
2022-12-19 17:20:41
bamboo老师：回复会丫头发放工资的时候扣个人所得税
2022-12-19 17:44:12
会丫头：回复bamboo老师 帮我看下这笔对不对
2022-12-19 18:06:09
bamboo老师：回复会丫头计提的时候 借：管理费用——职工薪酬 制造费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 发放的时候 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——个人所得税 贷：银行存款等
2022-12-19 18:30:07
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