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多付货款无法收回会计分录
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 儒雅的眼神 发表的提问：
收回A企业前欠货款10000元，分录怎么写
你好，借：银行存款 贷应收账款
181楼
2023-02-15 15:32:03
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儒雅的眼神：回复曼曼老师 老师能不能把，从货出库到收到这比欠款的分录全部写出来
2023-02-15 16:02:28
曼曼老师：回复儒雅的眼神借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 贷:库存商品 借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-15 16:23:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Y*Y 发表的提问：
其他应收款无法收回，做坏账处理，怎么做分录
您好 借：资产减值损失 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：其他应收款
182楼
2023-02-15 15:50:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 张敏 发表的提问：
公司的应收账款有较多大约金额有几十万无法收回怎样做会计处理？
借：营业外支出 贷：应收账款
183楼
2023-02-16 14:55:05
全部回复
张敏：回复方亮老师 为什么是营业外的支出？这是企业的销售业务呀？凭证后面需要哪些依据呢？是否要到税务局备案？
2023-02-16 15:08:43
方亮老师：回复张敏坏账损失不是经常发生，所以计入营业外支出科目，这是企业会计准则的规定。原始凭证是收不回的证明，例如对方公司破产的证明。需要到税务部门备案。
2023-02-16 15:19:02
张敏：回复方亮老师 如果对方公司没有破产，只是不愿意支付此笔款项，没有原始凭证，该怎样做会计处理？
2023-02-16 15:29:43
方亮老师：回复张敏您描述的情况不能确认坏账，应该到法院起诉对方。
2023-02-16 15:45:16
张敏：回复方亮老师 不是一家企业欠几十万不给，而是很多有零头几千几万的不支付给公司
2023-02-16 16:02:02
方亮老师：回复张敏如果是您描述的情况应该开具红字发票冲销，不能确认坏账。
2023-02-16 16:12:15
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
184楼
2023-02-16 15:12:03
全部回复
帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2023-02-16 15:36:32
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2023-02-16 15:48:12
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2023-02-16 16:16:40
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2023-02-16 16:40:02
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2023-02-16 17:04:49
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2023-02-16 17:34:09
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2023-02-16 17:57:53
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2023-02-16 18:26:31
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2023-02-16 18:36:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 安安 发表的提问：
付借款怎么会计分录 就是 一笔款付了两次 多付的退回现金
借；应付账款 贷；银行存款
185楼
2023-02-16 15:21:35
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安安：回复邹老师 退回现金呢 怎么做分录
2023-02-16 15:38:00
邹老师：回复安安借；库存现金 贷；应付账款
2023-02-16 15:49:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 无私的酸奶 发表的提问：
如果未贴现的银行承兑汇票到期无法收回，会计分录怎么做
同学你好 追索前手 如果追不回只能计入营业外支出
186楼
2023-02-16 15:35:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 猜 发表的提问：
购买管材用于工程使用，法人垫付付款，不是账上划款，会计分录
同学你好 借，原材料等 贷，其他应付款一法人；
187楼
2023-02-19 15:48:28
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猜：回复立红老师 不是，是先借款，再买材料，是借款人付的
2023-02-19 16:12:13
立红老师：回复猜同学你好 是先借款，——是打入企业公户么？
2023-02-19 16:26:18
猜：回复立红老师 法人借款，打到法人卡上，法人用自己的卡去买商品，用于销售
2023-02-19 16:44:55
立红老师：回复猜同学你好，法人借款，打到法人卡上——是法人自已的钱打入法人卡？这个是不做分录的； 直接做购入商品的分录，就是上面的分录
2023-02-19 17:10:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 大方的冰淇淋 发表的提问：
甲材料已验收入库，价款70000元，增值税9100元，收回多付款项的会计分录怎么写
借原材料7万， 应交税费、应交增值税进项9100， 银行存款， 贷预付账款
188楼
2023-02-19 16:13:56
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 海 发表的提问：
老师，有590元应付款无法支付，想抵消590元收不回来的货款，要怎么做账？
您好 这种情况应该分别确认营业外收入跟营业外支出 如果您实在想抵消的话 借：应付账款 贷：应收账款
189楼
2023-02-19 16:41:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 阿敏 发表的提问：
公司2018.7购买纸箱有个货款无法确认是否是有付过款的，这个要怎么入账呢？会计分录需要怎么写？
你好，借；周转材料——包装物 贷；应付账款等科目
190楼
2023-02-19 17:07:34
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阿敏：回复邹老师 这笔钱同事说是付过款的，但是我这边没付过，也无法确认是不是别人代垫付的，这种情况下应该计入什么科目呢？
2023-02-19 17:31:19
邹老师：回复阿敏你好，需要确定是否支付了，才可以确定贷方到底计入什么科目核算的
2023-02-19 17:58:32
阿敏：回复邹老师 同事是确认已经付过款的，供应商也是没让付，后面8-12月都是这边付的，能查到记录，像这种情况该计入什么科目呢？
2023-02-19 18:17:13
邹老师：回复阿敏你好，已经付款，那贷方就应当通过预付账款科目核算
2023-02-19 18:28:36
阿敏：回复邹老师 这个不是通过公司账户付款的，也不知是谁付的钱
2023-02-19 18:39:47
邹老师：回复阿敏你好，那这个款项到底是如何支付的呢？
2023-02-19 18:56:09
阿敏：回复邹老师 应该是有同事代垫后忘记了，或者是没付的，供应商以为付了，公司账户是查不到这笔钱的支付记录，这种情况应该计入什么科目呢？
2023-02-19 19:24:48
邹老师：回复阿敏你好，如果是垫付，贷方计入其他应付款核算
2023-02-19 19:37:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 端庄的香氛 发表的提问：
老师，货款价值100万，货已收到，货款只付50万，会计分录
你好 借；库存商品100万，贷；银行存款 50万，应付账款 50万
191楼
2023-02-19 17:30:00
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 淡墨红尘 发表的提问：
老是你好，我们法人购买了一家公司，总计付款178000，请问我怎么写会计分录呢？
你好 借：其他应收款 贷银行存款
192楼
2023-02-20 14:18:49
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淡墨红尘：回复小惑老师 是我们老板自己掏腰包买的，不是走公司账户付的！怎么写，谢谢
2023-02-20 14:48:55
小惑老师：回复淡墨红尘那就跟你们没有关系了，不用账务处理
2023-02-20 15:02:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
老师问一下在小企业会计准则下，因为对方企业倒闭而无法收回的应收账款怎么做分录？
这个直接做借营业外支出 贷应收账款
193楼
2023-02-20 14:47:57
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
公司是外贸公司，收到伊拉克客户的一千美元预收货款，发货时与客户联系不上未能出口，退款时也联系不上客户。这笔预收款要转入收入吗？如何做会计分录？
借：预收账款 贷：营业外收入，缴纳企业所得税
194楼
2023-02-20 15:04:23
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 会敏 发表的提问：
老师，销售货品已收款后货物被退回，会计分录怎么做？
您好 请问前面销售货品收款的分录怎么写的
195楼
2023-02-20 15:26:59
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