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发票已到未付款的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
31楼
2022-12-19 16:39:18
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小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2022-12-19 17:03:44
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2022-12-19 17:23:44
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2022-12-19 17:43:44
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2022-12-19 18:12:00
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2022-12-19 18:25:12
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2022-12-19 18:52:40
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2022-12-19 19:17:04
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-19 19:32:28
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2022-12-19 20:01:25
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2022-12-19 20:17:37
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2022-12-19 20:31:50
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2022-12-19 20:45:06
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2022-12-19 20:55:17
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2022-12-19 21:08:15
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2022-12-19 21:24:38
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2022-12-19 21:38:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Baby-Q??? 发表的提问：
货款已付 发票未到分录
您好，借预付账款贷银行存款
32楼
2022-12-19 17:04:16
全部回复
Baby-Q???：回复玲老师 货款已付 发票未到分录 商品已入库 这个分录怎么做老师
2022-12-19 17:31:24
玲老师：回复Baby-Q???再做一笔入库的分录，借库存商品贷预付账款暂估
2022-12-19 17:43:26
Baby-Q???：回复玲老师 那收到发票怎么冲那个科目
2022-12-19 17:59:30
Baby-Q???：回复玲老师 发票到了 就再不用冲暂估是么老师
2022-12-19 18:19:28
玲老师：回复Baby-Q???好，发票收到时把暂估的分录红冲按照发票金额入账
2022-12-19 18:46:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
33楼
2022-12-19 17:10:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
34楼
2022-12-19 17:26:59
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2022-12-19 17:58:11
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2022-12-19 18:11:54
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2022-12-19 18:26:36
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2022-12-19 18:39:12
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2022-12-19 19:07:35
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2022-12-19 19:22:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
35楼
2022-12-20 16:32:28
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小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2022-12-20 17:02:24
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2022-12-20 17:15:31
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2022-12-20 17:28:58
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2022-12-20 17:51:50
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2022-12-20 18:19:10
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ cindy 发表的提问：
建筑公司3月用银行存款付部分材料款，当月材料已到，发票隔月到且还有少许货款未付。如何做会计分录。发票待余款付完后再提供，发票到后又如何做会计分录？
收到货的时候 借：原材料 其他应收款-暂估进项税 贷：银行存款 应付账款 拿到发票根据金额 借：应交税费-进项 贷：其他应收款-暂估
36楼
2022-12-20 16:39:20
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
老师，采购办公桌椅未收到发票已经付款的怎么写会计分录呢？
你好，借预付账款，贷银行存款
37楼
2022-12-20 17:08:45
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问商贸企业货款未入库，，发票也未收到，已付款给卖家，会计分录已做借：应付账款-xx公司 贷：银行存款，现在已收到增值税专用发票，货已入库，分录怎么做呀
借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款
38楼
2022-12-20 17:26:59
全部回复
lemontea：回复罗老师 那结转成本的分录怎么做呀
2022-12-20 18:07:40
罗老师：回复lemontea借 营业成本 贷 库存商品
2022-12-20 18:31:00
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
 购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
你好，发票未到那么材料是到了还是没到呢
39楼
2022-12-21 16:58:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ cindy 发表的提问：
有购进一批材料(材料已到)，本月付了部分货款，余下尾款还未付。发票要等尾款付清才开。本月如何做会计分录，尾款付清发票到又如何做会计分录？
你好，本月，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 下个月，借；预付账款 贷；银行存款 借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；预付账款
40楼
2022-12-21 17:08:25
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
借预付账款贷、银行存款 借原材料贷应付账款暂估 发票，到了借应付账款暂估贷原材料， 然后再做发票的借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付账款
41楼
2022-12-21 17:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
材料已经到达入库。但发票账单结算凭证未到。货款尚未支付的会计分录是。借记原材料。贷记应付账款-暂估应付账款。那如果是收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到。但是货款已经支付的会计分录是不是。就是借记原材料。贷记其他应收款？
你好，收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到，但是货款已经支付 借；预付账款 贷；银行存款 借记原材料。贷记应付账款-暂估
42楼
2022-12-22 16:06:47
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別後不知君遠近：回复邹老师 那为什么货款已经支付了。贷方还是记的应付账款呢
2022-12-22 16:24:32
邹老师：回复別後不知君遠近你好，货款支付计入预付账款，货物没有到，暂估入库材料贷方就应当通过应付账款——暂估核算
2022-12-22 16:47:45
別後不知君遠近：回复邹老师 我的疑问是。收到货物了。也支付过货款了。就是发票或者结算凭证没有收到
2022-12-22 17:05:12
邹老师：回复別後不知君遠近你好，就是因为发票没有到，无法确定材料价款，所以贷方计入应付账款——暂估的
2022-12-22 17:31:20
別後不知君遠近：回复邹老师 那如果已经确定价格了呢。就是货物是5000。发票或者是结算凭证也就是5000。但是货物已经收到。货款也已经支付。就是票据没有收到的情况下。分录要怎么写呢
2022-12-22 17:43:31
邹老师：回复別後不知君遠近你好，发票没有到，贷方就是应付账款——暂估的
2022-12-22 17:54:59
別後不知君遠近：回复邹老师 但是为什么我看我们单位老会计做账。在没有收到发票的情况下。贷方记得是其他应收款呢？这是什么情况下会出现
2022-12-22 18:16:47
邹老师：回复別後不知君遠近你好，没有收到发票通过其他应收款是错误的 可能是之前有借支 款项，然后取得发票冲销所以通过了其他应收款科目核算
2022-12-22 18:45:36
別後不知君遠近：回复邹老师 好的。我懂了。谢谢老师
2022-12-22 18:59:55
邹老师：回复別後不知君遠近不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 19:23:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
43楼
2022-12-22 16:33:49
全部回复
金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2022-12-22 16:44:55
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2022-12-22 17:08:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 玲老师 发表的提问：
款已付，货已到，发票未到，分录怎么写？
借；预付账款 贷；银行存款
44楼
2022-12-22 16:53:58
全部回复
玲老师：回复邹老师 发票好长时间也没有来，但是实际货我已经收到了 不用入库吗？
2022-12-22 17:31:32
邹老师：回复玲老师可以做暂估入库处理
2022-12-22 17:49:08
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
45楼
2022-12-22 17:14:39
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-22 17:27:40
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-22 17:44:26
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-22 18:09:06
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-22 18:39:04
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-22 19:01:11
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-22 19:31:09
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-22 19:49:40
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-22 20:13:20
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