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发票已到未付款的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
1楼
2022-12-12 15:56:12
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-12 16:24:51
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-12 16:44:12
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-12 17:09:58
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-12 17:23:11
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-12 17:43:37
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-12 18:03:57
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-12 18:20:36
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-12 18:49:42
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-12 19:02:31
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-12 19:22:09
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-12 19:43:34
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-12 20:08:06
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-12 20:31:36
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-12 20:57:49
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-12 21:14:32
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-12 21:39:13
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-12 21:50:34
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-12 22:05:18
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-12 22:20:01
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-12 22:31:24
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-12 22:58:17
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-12 23:11:29
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-12 23:23:00
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-12 23:34:12
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-12 23:54:05
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-13 00:04:44
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-13 00:14:47
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-13 00:29:13
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-13 00:48:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
2楼
2022-12-12 17:22:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
3楼
2022-12-12 18:25:56
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
4楼
2022-12-12 19:27:02
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
5楼
2022-12-12 20:52:37
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
6楼
2022-12-12 22:20:57
全部回复
Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2022-12-12 22:45:26
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2022-12-12 23:06:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
加工费，已付款，发票未到，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款
7楼
2022-12-12 23:44:34
全部回复
张铧尹：回复邹老师 发票在7月份回来，那在5月份怎么结转成本呀
2022-12-13 00:15:37
邹老师：回复张铧尹你好，你可以先做暂估入库处理 借；制造费用 贷；应付账款 借；生产成本 贷；制造费用
2022-12-13 00:44:29
张铧尹：回复邹老师 借：制造费用（就是加工费的费用是吗）
2022-12-13 01:09:03
邹老师：回复张铧尹你好，是的，加工费计入制造费用，如果是外发加工，计入委托加工物资
2022-12-13 01:28:00
张铧尹：回复邹老师 是外发加工，只了款，发票没到之前，借：预付，贷：银行存款，但是在发票还没有到之前就要结转成本，怎么结成本呀？
2022-12-13 01:51:04
邹老师：回复张铧尹暂估借；委托加工物资 贷；应付账款 借；库存商品 贷；委托加工物资 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-13 02:07:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
8楼
2022-12-13 00:57:39
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
9楼
2022-12-13 02:11:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
10楼
2022-12-13 03:38:05
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
11楼
2022-12-13 04:39:28
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
款已付发票未到的情况下预提此项费用的会计分录
当作预付款 借预付账款 贷银行存款
12楼
2022-12-13 05:56:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
13楼
2022-12-13 06:59:51
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2022-12-13 07:17:02
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2022-12-13 07:37:59
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2022-12-13 08:00:55
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2022-12-13 08:27:43
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-12-13 08:55:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ DORIS 发表的提问：
购入原材料，货款已付，发票未到，怎么写会计分录？
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
14楼
2022-12-13 08:01:07
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
固定资产发票未到，款已付，会计分录应如何做呀？
你好 1 如果固定资产还没到公司，列入预付账款 2 如果固定资产已到公司，并达到可使用状态，直接借记固定资产
15楼
2022-12-13 09:09:40
全部回复
风拂柳：回复老江老师 固定资产本月已使用，下月到，下月的分录又怎么记呀？
2022-12-13 09:28:41
老江老师：回复风拂柳借 固定资产 应交税费-应交增值税（待认证进项税额 贷 应付账款 下月发票来了 借 应交税费-应交增值税（进项税额 贷 应交税费-应交增值税（待认证进项税额
2022-12-13 09:41:10
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