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收回货款代垫运费会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 英俊的猫咪 发表的提问：
2、销售给乙公司一批商品，价款100 000元，增值税13 000元，代垫运费3 000元，附现金折扣条件为：2/10、1/20、N/30。现金折扣不包括增值税，请作出公司销售时及收到乙公司第8天付款时的会计分录。
借：应收账款 116000  贷：主营业务收入   100 000应交税费—应交增值税—销项税13 000，银行存款 3000 借：银行存款114000，财务费用 2000，贷： 116000  
226楼
2023-03-06 14:34:35
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
货款抵运费，还有余款怎么写会计分录
你好，之前货款做应收处理了吗
227楼
2023-03-06 15:02:59
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曹祥祥：回复佟老师 做处理了借销售费用贷应收账款，余款怎么写
2023-03-06 15:29:26
佟老师：回复曹祥祥余额还在应收账款里的不用处理，你是收不回来了吗
2023-03-06 15:52:37
曹祥祥：回复佟老师 继续抵运费
2023-03-06 16:22:02
佟老师：回复曹祥祥那就在应收账款里就可以
2023-03-06 16:42:24
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 阳光 发表的提问：
我们是电商，是在平台上卖东西，是厂家代发货，钱平台己经先收了，然后给工厂货款和运费，会计分录怎么写？
你卖出去是你的收入，做借银行贷主营业务收入贷销项 你付出去的是你的 成本 借成本贷应付 借应付贷银行
228楼
2023-03-07 14:11:04
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阳光：回复朴老师 还有快递费呢？
2023-03-07 14:33:29
阳光：回复朴老师 我们是转差
2023-03-07 14:53:26
阳光：回复朴老师 你可以分录分开写吗？1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.借：主营业务成本 贷：银行存款 3.借：销售费用—快递费 贷：银行存款
2023-03-07 15:13:30
阳光：回复朴老师 这样对不？
2023-03-07 15:27:55
阳光：回复朴老师 混在一起，思路好乱，理不清楚啊
2023-03-07 15:45:26
朴老师：回复阳光借：主营业务成本 贷：银行存款这个分录不成立，要借主营业务成本贷应付账款 借应付账款贷银行存款
2023-03-07 16:01:32
阳光：回复朴老师 必须要分开吗？为何不成立？
2023-03-07 16:28:23
朴老师：回复阳光这个分录就是不成立，必须要分开
2023-03-07 16:44:39
阳光：回复朴老师 那借：库存商品 贷：银行存款 这个分录可以不？
2023-03-07 17:10:52
阳光：回复朴老师 你可以分开写，告诉我全部的分录吗？不考虑税的问题
2023-03-07 17:29:28
朴老师：回复阳光借库存商品贷银行存款这个可以，分录我上面都给你了
2023-03-07 17:49:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Kelly 发表的提问：
企业代购货单位代垫的运费等，不是跟销售的产品一起计入应收账款吗，为什么计入其他应收款呢？

你好，应当是计入应收账款，而不是其他应收款

229楼
2023-03-07 14:16:55
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
老师 我想问你一下那个代垫运费12700为什么是这样处理的
代垫运费是应收账款的
230楼
2023-03-07 14:22:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
老师，我们帮客户代付运费和货款9000元，然后我们跟客户也收9000元，这个怎么做会计分录呢
借；应收账款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；应收账款
231楼
2023-03-07 14:40:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 徐 发表的提问：
3月预收客户货款75570，作了预收，并确认了收入，4月作账发现75500里包含了3570的运费，发货部门来报账，这笔款项应该怎么作会计分录？
借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
232楼
2023-03-07 15:02:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
货款抵运费的会计分录怎么写
你好，借销售费用 贷应收账款
233楼
2023-03-08 14:23:46
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 高媛12057816 发表的提问：
代垫的运费150不是计入其他应收款吗？
您好。是的，与收入无关，不应计入其他应收款
234楼
2023-03-08 14:29:46
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高媛12057816：回复小林老师 可是计入了应收账款？
2023-03-08 14:49:59
小林老师：回复高媛12057816您好，这个题目是有问题的
2023-03-08 15:03:32
高媛12057816：回复小林老师 那这个题目是应该选C吗？
2023-03-08 15:31:43
小林老师：回复高媛12057816您好，是的，您的理解非常正确！
2023-03-08 15:58:29
朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
引用 @ 追寻的雪碧 发表的提问：
向海华企业采购甲材料30 000元，乙材料10 000元，增值税5 200 元；海华企业代垫运费3000元；上述款项均未付，运费按材料的买价 比例进行分摊，材料尚未验收入库。 请问老师这个会计分录怎么写哇
您好，稍等，会计分录如下
235楼
2023-03-08 14:51:28
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朱小慧老师：回复追寻的雪碧借：原材料-甲32250（30000+3000/40000*30000） -乙10750（10000+3000/40000*10000） 应交税费-应交增值税（进项税）5200 贷：银行存款48200
2023-03-08 15:23:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 真诚的睫毛 发表的提问：
19日，为购买 D 材料，预付给丙单位200000元，通过银行汇出。 21日，丙单位发来 D 材料3000千克，单价60元，计180000元，增值税30600元，对方代垫运费2500元，材料已入库，不足款项当即从银行汇出。 求会计分录
你好 19日，借：预付账款，贷：银行存款 21日，借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款 借：预付账款，贷：银行存款
236楼
2023-03-08 14:59:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Gypso 发表的提问：
收到原材料并验收入库,增值税专用发票上价款90000元,増值税额11700元,另销货方代垫运杂费1000元,其中包含增值税额100元。会计分录怎么做
借:原材料90900 应交税费 11800 贷:应付账款等
237楼
2023-03-09 14:22:13
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Gypso：回复小云老师 公同赊购的一批原材料验收入库,増值税专用发票上价款为55000元,增值税额6500元。购货合同约定赊购期限三十天。现金折扣条件为1/10,n/20。用总价法编制公司赊购原材料的下列会计分录:(1)赊购原材料;(2)10天之内支付货款:(3)超过20天支付货款
2023-03-09 14:37:01
小云老师：回复Gypso你好，现在不同的问题需要另开一个提问的
2023-03-09 14:56:56
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 大方的小馒头 发表的提问：
应向购货方收取的代垫运费通过什么科目
你好同学，计入应收账款。应收账款核算价款，增值税和代垫的运杂费。实务中也有将这部分计入其他应收款的，严格来说应该计入应收账款
238楼
2023-03-09 14:41:46
全部回复
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 老曹 发表的提问：
12月30日，28日预付远航厂货款购买的丙材料已运到，增值税专用发票上记载贷款为10000元，增值税1700元，供贷方代垫运杂费500元，余款退回存入银行这个情况的会计分录怎么写
借 原材料 10000 进项税 170 0 贷 预付账款
239楼
2023-03-09 14:54:23
全部回复
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师好！外贸公司出口货物代客户垫付运费，然后收到客户汇来的美金，帐务要怎样处理这部分计入其他应收款，跟货款无关。那是不是作为代收代付？年终汇率差价怎样做分录。谢谢
你好，要看你报关单上是按ＣＩＦ或是ＦＯＢ申报的？
240楼
2023-03-09 14:59:59
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