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收回货款代垫运费会计分录
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 平淡最真 发表的提问：
甲方代垫运费，不是应该属于应收账款吗？
你好，销售方代垫的运费一般是记到应收账款里面的。
241楼
2023-03-12 16:32:28
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平淡最真：回复李霞老师 那熊老师讲的怎么是入其他应付款呢？
2023-03-12 16:48:27
李霞老师：回复平淡最真你好，你得看在他站在什么角度呀，他是站在购买方的角度还是站在销售方的角度呢？而且它是有区别的，你如果为了这个商品而代垫的运费，是通过应收应付，如果不是为了这个商品而代垫的运费，那就是其他应收，其他应付。
2023-03-12 17:17:28
平淡最真：回复李霞老师 请尽快回复
2023-03-12 17:44:15
平淡最真：回复李霞老师 甲方销售商品，用银行存款代乙方垫付运费2000元，作为甲方怎么记账？
2023-03-12 18:04:34
李霞老师：回复平淡最真借应收账款贷银行存款？
2023-03-12 18:23:33
平淡最真：回复李霞老师 你不知道吗？
2023-03-12 18:50:26
李霞老师：回复平淡最真我把凭证已经发给你啦。那个符号我可能点的太快了，他带出来一个问号，其实应该是个点儿。
2023-03-12 19:10:05
平淡最真：回复李霞老师 哦！那熊老师讲错了？
2023-03-12 19:34:54
李霞老师：回复平淡最真在仔细听一下讲的是这么回事儿吗？他是有区别的。
2023-03-12 19:50:03
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Mm美♡ 发表的提问：
请问，销货方代购货方垫付运费时，运费需要交税的情况下，分录借应收账款贷银行存款，这个分录里面，不需要把税单列出来吗？为什么呢？？？属于是需要和运费加在一起的吗？不太清楚
你好，这个发票是要交给对方的，不用列出，
242楼
2023-03-12 16:46:40
全部回复
Mm美♡：回复庄老师 也就是说发票开出来之后直接给购货方就可以了，跟销货方没关系了，可以这么理解吗
2023-03-12 17:02:34
庄老师：回复Mm美♡你好，是的，就是这样的，
2023-03-12 17:18:39
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 宁静 发表的提问：
代收代付海运费怎么做会计分录？
借：银行存款 贷：其他应付款 支付时做相反的会计分录
243楼
2023-03-12 16:59:59
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 原来你在这里 发表的提问：
帮供应商代垫运费，抵应付账款分录怎么做呢
您好，举例 借：其他应收款 50 贷：库存现金 50 向供应商支付货款时： 借：应付账款 10000 贷：银行存款 9950 同时：借：银行存款 50 贷：其他应收款 50
244楼
2023-03-13 14:00:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
销货方为购货方代垫运杂费进入银行存款？不进营业收入吧？
你好，销货方为购货方代垫运杂费是这样做分录 借；应收账款，贷；银行存款
245楼
2023-03-13 14:17:39
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师好，“由销货方代垫运杂费10000元，”分录怎么写的？谢谢老师。
销售方借应收账款/其他应收款贷银存
246楼
2023-03-13 14:28:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 大马。 发表的提问：
代购货方代垫的运杂费，是其他应收还是应收
你好，是计入应收账款科目核算
247楼
2023-03-13 14:53:58
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大马。：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-13 15:19:48
邹老师：回复大马。不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 15:37:19
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 林曦10351282 发表的提问：
老师，我们公司给业主代垫支付的天然气点火费会计分录和收到业主天然气点火费分录如何做
你好，公司垫付 借其他应收款 贷 银行存款 收到的时候做相反分离
248楼
2023-03-14 13:34:21
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林曦10351282：回复紫藤老师 OK，谢谢
2023-03-14 14:00:17
紫藤老师：回复林曦10351282不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-14 14:19:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 干净的服饰 发表的提问：
收到银行承兑汇票支付的购货款及运费，我公司用现金支付代垫运费
借应收票据 贷主营业务收入、 应交税费 这个运费谁来承担的。
249楼
2023-03-14 13:57:10
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ Gina 发表的提问：
公司用现金付给员工的员工垫付的货物运费怎么做会计分录
借其他应付款 贷 库存现金
250楼
2023-03-14 14:25:04
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Aileen 发表的提问：
供应商的货运代理费 会计分录是怎么做呢？6月份的费用 刚收到发票 还没付款呢
您好，借；销售费用或者管理费用-运杂费，贷：应付账款-XXX单位名称。
251楼
2023-03-14 14:30:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 朴实的星星 发表的提问：
公司销售产品，垫付运费，怎么用付款凭证写会计分录
你好，公司销售产品，垫付运费，针对垫付运费账务处理是 借：应收账款，贷：银行存款等科目 
252楼
2023-03-14 14:47:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
B公司是快递公司，经常会帮客户代垫款项，比如A客户从B公司寄快递，请B公司帮忙代收￥1000元货款。B公司直接付￥1000元人民币给A客户，B公司派件完成会直接向A客户的收件人收回代垫的￥1000元。 所以B公司会经常付一部分代垫款给业务员，请问B公司在支付代垫款给业务员的时候要如何做会计分录。
你好请B公司帮忙代收￥1000元货款。B公司直接付￥1000元人民币给A客户 你是先支付给客户，也就说，业务员先支付A公司，再收款吗？
253楼
2023-03-15 13:42:50
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凌飞：回复小惑老师 是的，B公司每周会拨一定的金额给业务员，让业务员直接付给客户，也就是公司直接代垫给客户的。因为需要代垫的客户比较多，所以每周都会拨款给业务员。
2023-03-15 14:13:43
小惑老师：回复凌飞B公司每周会拨一定的金额给业务员，让业务员直接付给客户 借：其他应收 贷：银行存款
2023-03-15 14:25:48
凌飞：回复小惑老师 代垫款回收的时候再冲减吗
2023-03-15 14:43:09
小惑老师：回复凌飞是的。您的理解是正确的
2023-03-15 14:58:53
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发嗲的秋天 发表的提问：
还有供应商代垫的运费，我录入其他应收款单，系统自动生成这个分录
这个从分录看是对的。
254楼
2023-03-15 14:08:14
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发嗲的秋天：回复方老师 是对的？为什么是其他业务支出呀？
2023-03-15 14:52:10
方老师：回复发嗲的秋天正常的你们供应商代垫运费是怎么处理。 或者是软件后台设置的原因。
2023-03-15 15:18:43
发嗲的秋天：回复方老师 以前是以前，她是英文出身，不懂财务的
2023-03-15 15:29:41
方老师：回复发嗲的秋天那可以根据你们的业务需要，把后台的设置进行调整下。
2023-03-15 15:48:36
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 朱丹桂 发表的提问：
你好，请问这样会计分录可以吗？ 借 应付帐款 贷 管理费用_运费 代客户付运费抵应付的货款
代垫的服务费吗，计入其他应收款科目
255楼
2023-03-15 14:25:13
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