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如何根据调价单做会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 陈小丽 发表的提问：
如何根据社保扣款回单来计算单位和个人的承担部分？
银行扣缴社保都是在一张银行回单上，个人部分和单位部分会注明，同意楼上据说，可能是没有明细缴费构成。不过，我公司没有出现过这样的情况。建议，核对一下，你公司单位和个人应缴金额，和银行回单是否相符，如果总金额相符就没有问题，公司在工资单上扣个人社保费列清楚就可以了。如果不符，只是扣了公司部分，那银行就扣少了，银行应该再扣一次个人部分金额。因为你在税局签的自动扣缴协议，是包含全部缴费的。
136楼
2023-02-02 15:39:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 幸 发表的提问：
股权转让如何做会计分录，平价转让的
借；实收资本——原股东 贷；实收资本——新股东
137楼
2023-02-02 16:05:59
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幸：回复邹老师 老师 去年5月份做的股东变更，但是账上没变，这个现在做可以吗，插在去年的账上有影响吗
2023-02-02 16:26:51
邹老师：回复幸你好，只能是现在补做分录，而不是插在去年的 账上
2023-02-02 16:45:51
幸：回复邹老师 跨年怎样处理，老师
2023-02-02 16:55:56
邹老师：回复幸你好，也是上面的分录
2023-02-02 17:07:12
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
老师，进口货物会计分录如何做？C IF 价。
关税计入进口货物的成本，增值税作为进项税额抵扣： 借：库存商品（或其他科目）{进价%2B关税} 应交税费－应交增值税（进项税额）{进口增值税} 贷：银行存款（或其他相关科目）
138楼
2023-02-05 17:18:48
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1624977463：回复朴老师 老师，税款是进口时缴纳了，但货款没付？
2023-02-05 17:49:42
1624977463：回复朴老师 老师，进口税款是我公司在进口时缴纳的，货款没有支付，这个税款应该是我公司支付是吧，不能和外商收？
2023-02-05 18:18:41
朴老师：回复1624977463你付款是根据进口缴款通知书付的
2023-02-05 18:37:11
1624977463：回复朴老师 根据进口报关单付
2023-02-05 18:54:11
朴老师：回复1624977463那也行，只要金额一致就行
2023-02-05 19:16:25
1624977463：回复朴老师 老师，进口货物，进口增值税不含在货款里，不用付款给外商是吗？
2023-02-05 19:36:00
1624977463：回复朴老师 关税计入进口货物的成本，增值税作为进项税额抵扣： 借：库存商品（或其他科目）{进价+关税} 50000 应交税费－应交增值税（进项税额）{进口增值税} 6500 贷：银行存款 6500(税款) 贷:应付账款(货款)
2023-02-05 20:03:42
1624977463：回复朴老师 这种对吗老师？意思就是税款不是支付给对方的
2023-02-05 20:16:16
朴老师：回复1624977463这样的也可以的哦
2023-02-05 20:44:36
1624977463：回复朴老师 对吗？税款不用支付给对方
2023-02-05 21:09:18
朴老师：回复1624977463进项税是要支付的
2023-02-05 21:26:36
1624977463：回复朴老师 意思是进口增值税要付给外商？但进口增值税是我们公司在进口时交给海关的。是我公司缴纳的。应付账款(付外商的)是不是不包含进口增值税？
2023-02-05 21:43:05
朴老师：回复1624977463进口增值税和关税是交给海关的哦
2023-02-05 22:10:44
1624977463：回复朴老师 是是，哪应付账款是不是不含增值税、关
2023-02-05 22:21:37
朴老师：回复1624977463不一块付款你可以按照你的来做
2023-02-05 22:38:05
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 碧蓝的星月 发表的提问：
报送个税如何根据社会保险参保单位记录单填报正常工资薪金所得
您好，需要人力部门提供社保扣缴明细
139楼
2023-02-05 17:46:24
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
未交增值税余额在借方如何做会计分录调平？
学员你好， 借，应交税费——未交增值税 贷，银行存款。 这是交增值税的分录。 平时要把应交增值税结转到未交增值税的。
140楼
2023-02-05 17:57:00
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阿水老师：回复萌哒哒的小萝卜也就是我们平时用的，应交税费——应交增值税的各个明细科目，转入到应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2023-02-05 18:16:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
去年的低值易耗品余额在贷方如何调账又如何做会计分录
您要查找一下是什么原因造成的贷方余额，才好做调整分录的。
141楼
2023-02-06 15:08:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 深海 发表的提问：
5月份年报调增了所得税要如何做会计分录
借以前年度损益调整 贷应交税费应交所得税 借应交税费应交所得税 贷银行存款
142楼
2023-02-06 15:27:28
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深海：回复邹老师 这样做分录的话，报表做不平，
2023-02-06 15:56:44
邹老师：回复深海你好，会是平衡的。只是影响未分配利润的期末余额。
2023-02-06 16:22:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
老师请问以前年度损益调整会计分录如何做、
你好，是调整什么科目
143楼
2023-02-06 15:44:07
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 琪儿 发表的提问：
汇算清缴调增了企业所得税，如何做会计分录？
你好 借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整
144楼
2023-02-06 15:49:14
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
调拨资产如何写会计分录
公司内部之间调拨材料，如果只是转移存放地点，不是领用消耗，则会计分录： 借：固定资产--A) 贷：固定资产--B
145楼
2023-02-06 16:02:58
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萌哒哒的小萝卜：回复暖暖老师 折旧要不要写到凭证里
2023-02-06 16:37:48
暖暖老师：回复萌哒哒的小萝卜需要写在凭证里的折旧
2023-02-06 16:53:07
萌哒哒的小萝卜：回复暖暖老师 A:借固定资产 就得贷累计折旧吧
2023-02-06 17:20:19
暖暖老师：回复萌哒哒的小萝卜看你的额用途确定分录
2023-02-06 17:31:39
萌哒哒的小萝卜：回复暖暖老师 这个分录没问题吧
2023-02-06 17:57:29
暖暖老师：回复萌哒哒的小萝卜嗯，这个分录是正确的
2023-02-06 18:16:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 笑点低的镜子 发表的提问：
根据2019年有关城镇土地使用税年税额下调的文件，税局回2018年多缴纳的税款，如歌做会计分录？
你好，借；银行存款，贷；应交税费 借；应交税费，贷；以前年度损益调整
146楼
2023-02-07 14:48:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
单位最近被稽查，认为有以前年度30000的管理费用需要调减，如何做会计分录
借：以前年度损益调整贷：应交税费
147楼
2023-02-07 14:59:25
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 丹 发表的提问：
老师 这个报销单据如何做分录
请提供报销单
148楼
2023-02-07 15:15:53
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丹：回复罗老师 麻烦你了老师，如何做分录
2023-02-07 15:41:06
罗老师：回复丹借 管理费用 贷 银行存款
2023-02-07 16:11:06
丹：回复罗老师 snell老师 您能帮我划分下管理费用的二级科目吗 多谢
2023-02-07 16:30:34
罗老师：回复丹二级科目，需要根据你们核算软件设置的明细确定。
2023-02-07 16:49:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 沐颖麻麻? 发表的提问：
行政单位收到往来资金，该如何做会计分录!是否还需做预算会计分录
往来资金是哪里给的，需要归还吗
149楼
2023-02-07 15:33:12
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沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 不需要归还!比如我们单位是区级机统计局，资金一般是都是市局统计局给的
2023-02-07 16:09:43
陈诗晗老师：回复沐颖麻麻?借，银行存款 贷，上级拨款收入等，预算会计不处理
2023-02-07 16:23:49
沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 若财政要求回收部分往来资金，会计分录又该如何处理呢？
2023-02-07 16:36:59
陈诗晗老师：回复沐颖麻麻?借，财政应返还额度 贷，零余额账户用款额度
2023-02-07 17:06:57
沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 您这说的，跟上面的答复，有点出入!
2023-02-07 17:30:04
沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 收往来资金时，借银行存款，财政回收部分往来时，贷零余额?
2023-02-07 17:43:20
陈诗晗老师：回复沐颖麻麻?1是其他单位拨付给你 2是财政资金返还
2023-02-07 17:54:34
沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 都是同一个资金性质，财政回收也是回收的其他单位拨付给我的，因为很多年没动，财政就要回收部分!这块的分录也是借财政应返还额度，贷零余额?
2023-02-07 18:24:24
陈诗晗老师：回复沐颖麻麻?那你其他单位给你，财政回收后还给你吗
2023-02-07 18:43:41
沐颖麻麻?：回复陈诗晗老师 不还了，直接收回!不还了
2023-02-07 19:00:14
陈诗晗老师：回复沐颖麻麻?借，非财政拨款结余 贷，银行存款等
2023-02-07 19:27:16
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 无奈的小蜜蜂 发表的提问：
银行日记账余额比银行流水余额多如何调账？会计分录如何做？
你要看你是不是要回付款没有入账
150楼
2023-02-07 15:56:59
全部回复
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