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如何根据调价单做会计分录
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
按照最新会计准则要求，原材料有没有借用做法?单据如何走?分录怎么做?
1、有的。 2、原始凭证是出库单和合同书。 3、借：其他应收款 贷：原材料
91楼
2023-01-08 18:24:11
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秋的华丽：回复方亮老师 老师，是借入，具体是哪一条规定，想详细了解一下操作，税务方面会有什么影响?
2023-01-08 19:15:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ LWX 发表的提问：
老师，我们开单的应付款减少如何做分录（因为供应商的产品价格不一致，重新进行价格调整），还有应付款增加应该如何做分录（因为产品的退货单价不一致，产品的开单价不一致而进行的调整。）
同学你好，减少时，根据现价格与原价格的差额，借：库存商品等科目，负数，贷：应付账款，负数。增加时，也是根据现价格与原价格的差额，借：库存商品等科目，贷：应付账款。
92楼
2023-01-08 18:43:49
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LWX：回复王雁鸣老师 老师，我看之前做账是这样的，减少时，借：应付账款，贷：主营业务成本，这样的也可以吗
2023-01-08 19:20:43
王雁鸣老师：回复LWX同学你好，这样也可以，但是为避免利润表取数发生错误，建议分录，借：主营业务成本，负数，贷：应付账款，负数。
2023-01-08 19:39:02
LWX：回复王雁鸣老师 老师,这个不需要开成成本调价单来调账吗
2023-01-08 19:50:33
王雁鸣老师：回复LWX同学你好，如果原来是暂估的，发票到了以后，与暂估不一致的话，需要开成本调价单来调账的。
2023-01-08 20:06:48
LWX：回复王雁鸣老师 老师，我们库存盘盈的产品，后来又退回去给供应商了，这个应该如何做账啊
2023-01-08 20:31:39
王雁鸣老师：回复LWX同学你好，这个不需要做账处理了。
2023-01-08 20:48:18
LWX：回复王雁鸣老师 老师，我之前开了报溢单，计入营业外收入，这个月这个产品又退回去给供应商了，这种不做的话,账就不对了呀
2023-01-08 21:04:57
王雁鸣老师：回复LWX同学你好，这样的话，把原分录红冲回去就行了。
2023-01-08 21:24:50
LWX：回复王雁鸣老师 老师，不做借:应付账款  贷:库存商品吗，因为多着的这个产品，之前没有入库，但是现在返回去，数量也算上这件的了
2023-01-08 21:46:53
王雁鸣老师：回复LWX同学你好，你这样做，那营业外收入怎么处理。
2023-01-08 22:02:42
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 铁树 发表的提问：
公司还有一个银行账户，但之前的会计都没注意，余额是和对账单对不上的，差了一千几百元，可以做笔调整分录吗？就是根据差额做个调整分录来调对它？
这个你是不可以直接这么调整的，你需要查明一下，具体是哪一些明细导致对不上，再进行调整
93楼
2023-01-08 19:08:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 『你乖一点～』 发表的提问：
1.支付公司收单进来的钱如何做会计分录 2.支付公司充值进来的钱如何做会计分录
您好，收单的就是收的收入款是吧，借银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额） 充值的是借银行存款贷预收账款，以后实际消费了，借预收账款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）
94楼
2023-01-09 15:15:14
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！公司欠外雇人员调半夏工资，如何做会计分录，如何计提
借，管理费用等 贷，应付职工薪酬
95楼
2023-01-09 15:37:20
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做最好的me：回复陈诗晗老师 如何挂欠款人员的往来，公司以后才发
2023-01-09 16:02:06
陈诗晗老师：回复做最好的me你就是应付职工薪酬分开核算，支付时 借，应付职工薪酬 贷，银行存款
2023-01-09 16:20:28
做最好的me：回复陈诗晗老师 比如欠张三500元，李四400元，欠工资如何挂往来
2023-01-09 16:39:53
陈诗晗老师：回复做最好的me借，管理费用 贷，应付职工薪酬～章三 应付职工薪酬～计四
2023-01-09 16:56:39
做最好的me：回复陈诗晗老师 还想请假老师问题，我公司是一般纳税人，能给对方开普通发票吗
2023-01-09 17:15:37
陈诗晗老师：回复做最好的me可以的，这个不影响
2023-01-09 17:28:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 云舒 发表的提问：
调整以前年度财政直接支付的分录 2017年根据发票全额入账了 项目工程款 其实付了一半款 今年再付另外一半款项 预算会计分录如何调整呢
预算会计的话，在支付的时候直接放到当期的支出就可以了，预算会计本身就是收付实现制。
96楼
2023-01-09 15:53:02
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云舒：回复陈诗晗老师 但是当时入账付了全款 预算会计怎么调整分录呢？
2023-01-09 16:11:41
云舒：回复陈诗晗老师 2017年是账务处理 做了全额付款。其实付款才一半。由于是财政直接支付 也没法核账吧  今年需支付剩下的  
2023-01-09 16:36:12
陈诗晗老师：回复云舒你当时是怎么入账的？把分录发过来看一下。
2023-01-09 16:47:19
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 嘟嘟的小懒惰 发表的提问：
请问去工会开具的如图的收据如何入账，会计分录如何做？收据联放在什么地方？
你好，同学， 借管理费用/工会经费 贷银行存款 放在凭证后
97楼
2023-01-09 16:22:12
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嘟嘟的小懒惰：回复李老师A 之前已计提： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 申报时已入账： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 是否不需要再次入账了？收据是否单独保管即可？
2023-01-09 16:47:39
李老师A：回复嘟嘟的小懒惰你好，同学，直接附在后面即可
2023-01-09 17:01:27
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 若冰 发表的提问：
老师，2018年12月房租忘记入账，2019年如何调?会计分录如何做?
你好 借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整
98楼
2023-01-09 16:50:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 菜菜 发表的提问：
刷单寄出去产品如何做会计分录
你好 借发出商品贷库存商品
99楼
2023-01-10 15:56:29
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菜菜：回复meizi老师 我直接结转成本可以不？
2023-01-10 16:09:16
菜菜：回复meizi老师 或者我当一个刷单费用出去，两者那个好一点？
2023-01-10 16:31:01
meizi老师：回复菜菜你好 这个产品是发出去的吗 发出去就要结转成本了
2023-01-10 16:55:43
菜菜：回复meizi老师 是的，已经发出去给刷单的客户了，所以直接结转成本就好了，不用做为刷单费用是吧？
2023-01-10 17:18:59
meizi老师：回复菜菜你好 是的 不用的。 那你收钱了吗 你要做收入的哦
2023-01-10 17:45:30
菜菜：回复meizi老师 不走收入，直接做内账就好了，不开票不用考虑外账
2023-01-10 17:57:34
meizi老师：回复菜菜你好 这样的话 你就直接结转成本就行了
2023-01-10 18:21:59
菜菜：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-01-10 18:51:52
meizi老师：回复菜菜没事希望能帮到你
2023-01-10 19:10:49
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
这张银行回单的会计分录如何做
您好，麻烦将具体的情况描述下，方便老师解答哈。
100楼
2023-01-10 16:21:59
全部回复
泮婉琴：回复微微老师 就是一张银行回单，这样做账对吗？我总觉得不太对
2023-01-10 16:37:08
微微老师：回复泮婉琴您好，汇兑损益计入财务费用，是对的
2023-01-10 16:47:33
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 那朵菩萨l-~i莲 发表的提问：
非营利企业，增值税免税，使用的是机打发票，这发票金额如何做会计分录？发票内容没有分价和税 ，就直接品种数量金额。针对免税民间非营利企业，该如何建账和根据机打发票如何写收入分录？
免税，就全额确认收入； 免税也要增值税，只是没有销项税。
101楼
2023-01-10 16:50:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ M蕊 发表的提问：
你好老师！我单位购买的原材料成本价比市场价高，高出的部分如何做会计分录？
你好， 可以计提资产减值损失
102楼
2023-01-11 15:46:18
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
根据这两张凭证咋做会计分录？
您好 借：管理费用4000 贷：银行存款4000
103楼
2023-01-11 15:56:29
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微信用户：回复bamboo老师 为什么不是库存现金？
2023-01-11 16:22:25
bamboo老师：回复微信用户开具的现金支票 要去银行提现的
2023-01-11 16:43:26
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ lulu0 发表的提问：
事业单位年终奖如何做会计分录？
您好， 借：事业支出——经常性支出——奖金 贷：应付职工薪酬
104楼
2023-01-11 16:25:34
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沈家本老师：回复lulu0然后， 借：应付职工薪酬 贷：财政补助收入
2023-01-11 16:58:48
杨扬老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.1w
引用 @ 学堂用户ekdw3w 发表的提问：
根据期货月对账单如何做账
同学你好，这个要看你将期货纳入哪个资产科目核算了。
105楼
2023-01-11 16:47:59
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