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如何根据调价单做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 牛奶妞妞 发表的提问：
老师好，这个截图是2019年年度企业所得税申报表，请问根据本表如何写会计分录？
你好 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费—企业所得税 借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
286楼
2023-03-26 19:53:59
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牛奶妞妞：回复邹老师 结转这个分录要什么时候做？跟计提时候一起做可以吗
2023-03-26 20:26:17
邹老师：回复牛奶妞妞你好，是汇算清缴补交所得税的时候做 三笔分录同时做的
2023-03-26 20:47:56
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 机灵的水壶 发表的提问：
全额拨款事业单位拨付工会经费的会计分录如何做
工会经费拨给谁？你们工会组织还是？
287楼
2023-03-27 13:59:02
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 何生利 发表的提问：
发工资如何做账务处理?五月的工资6月发，五月如何做会计分录6月如何做会计分录
你好，5月份做计提 借：费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款-个人负担社保 应交税费-个税
288楼
2023-03-27 14:20:26
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何生利：回复小惑老师 交印花税如何做会计分录?
2023-03-27 14:33:39
小惑老师：回复何生利借：税金及附加贷银行存款
2023-03-27 14:57:54
何生利：回复小惑老师 属于那类科目
2023-03-27 15:09:47
小惑老师：回复何生利属于损益类科目的
2023-03-27 15:37:51
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 晚班C3吴伟杰 发表的提问：
我怎么根据这张宾馆日报表做会计分录？
你确认主营业务收入和成本，通过这个表 只能
289楼
2023-03-27 14:42:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
公司自产的库存商品，现做成本价调整（调低成本价），与未调之前的差额如何做分录
你好，是什么情况下需要调低成本价？
290楼
2023-03-27 14:59:59
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水杯子：回复邹老师 销售价格统一调低了，库存商品也统一调低了
2023-03-27 15:15:01
邹老师：回复水杯子你好，销售单价调低，只是收入少了，成本是不变的
2023-03-27 15:40:57
水杯子：回复邹老师 我们是建筑企业的，签了一份合同516万的，对方要求开55%的材料发票，35%的普票，这样可以吗？实际上材料我们占不到55%
2023-03-27 15:59:26
邹老师：回复水杯子你好，应当按建安工程开具个工程款发票才是的 而不是分别根据材料，人工开具发票
2023-03-27 16:28:28
水杯子：回复邹老师 我们是建筑行业的，签了一份516万的合同，但是对方要求我们开55%的材料发票，35%的普票，都是可以抵扣的，但是实际上我们的材料开不了那么多，这样开的话是不是成本高了，对方的利润就低了，交税就交少了？
2023-03-27 16:49:13
水杯子：回复邹老师 那我这种情况该怎么办？
2023-03-27 17:06:50
邹老师：回复水杯子你好，应当按提供的建安工程款开具发票的
2023-03-27 17:24:42
水杯子：回复邹老师 哦，就是我们实际材料可能是占不到55%的，但是对方要求这样开，这样不行对吧
2023-03-27 17:40:56
水杯子：回复邹老师 那就是按合同的工程款来开发票，签了16%的就开16%，不能分开材料和人工来开票？对方要求这样开的意思是什么？是虚开发票，虚增成本？
2023-03-27 18:10:47
邹老师：回复水杯子你好，是的，需要根据工程款开具发票，而不是开具材料发票的 对方这样要求是不合理的
2023-03-27 18:22:14
水杯子：回复邹老师 那对方这么要求是虚开发票，虚增成本？这样会导致利润变低吗？
2023-03-27 18:40:34
邹老师：回复水杯子你好，对方可能是为了增加成本，降低利润
2023-03-27 18:55:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 洁 发表的提问：
，我们单位卖了一块地给职工。如何做会计分录？
你好，你们主营是啥，不是主营就是其他业务收入
291楼
2023-03-28 13:46:23
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 淡淡的跳跳糖 发表的提问：
行政单位利息已交财政非税，如何做会计分录
首先将利息计提 借 其他收入——利息 贷应交财政专户 支出去的时候 借 应交财政专户 贷银行存款
292楼
2023-03-28 14:03:07
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 友好的时光 发表的提问：
请问：协定存款银行有回单吗？会计如何做分录？
根据银行回单入账。会计分录： 借：银行存款 贷：其他应付款--协定存款
293楼
2023-03-28 14:26:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Jai Ho 发表的提问：
老师您好，社保单位金额减免如何做会计分录？
你好 之前你们缴纳了吗？ 做计提和缴纳分录没
294楼
2023-03-29 13:19:41
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Jai Ho：回复meizi老师 都没有的
2023-03-29 13:39:38
meizi老师：回复Jai Ho你好 没有的话 就是减免单位养老失业工伤的 不做账 。 你就把医疗和生育单位部分做计提 和缴纳个人单位部分就行了
2023-03-29 13:52:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 九三 发表的提问：
餐厅采购一批餐具，价值19万，该如何做会计分录
借周转材料 贷银行存款
295楼
2023-03-29 13:31:18
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九三：回复玲老师 摊销的话，一般按几年摊销啊？
2023-03-29 13:43:23
九三：回复玲老师 还采购了一批桌子，椅子，价值9万，还怎么做分录呢？谢谢老师
2023-03-29 13:56:33
玲老师：回复九三这些符合固定资产定义，可以记在固定资产按月折旧，周转材料摊销，按受益期摊销
2023-03-29 14:08:45
九三：回复玲老师 谢谢
2023-03-29 14:29:30
玲老师：回复九三不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-29 14:55:33
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 灵巧的乐曲 发表的提问：
请问老师，我是小规模纳税人，今年7月份购入一些机器设备，但单价都低于500万元，根据2018年出台的固定资产文件：500万元以下的固定资产可以一次性计入成本的规定…我要如何做会计分录？如何计提折旧？在所得税汇算时，又做何处理？
您好，你能帐上可以按月计提折旧，季度所得税申报和汇算清缴的时候一次性计提折旧，就是账载金额和税收金额不一致，纳税调整就可以
296楼
2023-03-29 13:54:03
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张keke 发表的提问：
直接收到货款，不用开票，也没有收据。如何做会计分录？
你好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
297楼
2023-03-29 14:11:13
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
一个公司请了好几个会计，专门管应收的会计是不是就根据谁提供的单据做应收账款分录，其他不管？
是的，应收的就只管应收
298楼
2023-03-29 14:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如何根据月总成本和单价以及销售量求盈亏临界点
假设利润为P，销售单价为S ,销售数量为Q ,单位变动成本为PV，固定成本为F P=Q（S-PV）-F=0，求出Q就知道盈亏临界点的销售量
299楼
2023-03-30 16:36:21
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 婷子 发表的提问：
调整库存单品单价，怎么做分录？
为什么要调整单价了
300楼
2023-03-30 16:41:59
全部回复
婷子：回复逸仙老师 商品票据没回来的时候录了一个商品指导价，票据回来以后单价有偏差
2023-03-30 17:09:04
逸仙老师：回复婷子先把以前暂估的冲回，再按票据上的单价入账
2023-03-30 17:35:06
婷子：回复逸仙老师 该商品以前没有暂估，只是结转成本用的成本指导价，该商品入库时与成本指导价有差异，导致该商品数量为0了，但是有金额，所以要调价，这个是要怎么做
2023-03-30 17:48:48
逸仙老师：回复婷子那还是把之前的金额冲了按票据记账
2023-03-30 18:17:03
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