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会计处理和税法处理的差异
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 风为裳 发表的提问：
进口货物和出口货物的税务处理差异
你好，进口货物可以抵扣增值税，出口一般是免征增值税，还会涉及退税等
31楼
2022-12-19 17:22:55
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 犹豫的蜗牛 发表的提问：
以物易物税法与会计处理的差别
您好，以物易物的，换出的确认收入，换入的做正常采购，税法和会计的处理时一致的
32楼
2022-12-19 17:28:09
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司上个月销售给另外一家公司20万的货，未开具发票，申报的未开票收入,入应收账款，到这个月发现，实际未开票收入发现报多了，只发生了18万的销售额。该怎样做税务处理和会计处理？（本月未发生收入）
等有收入之后，申报的时在未开票收入里冲减这一部分差额。
33楼
2022-12-19 17:35:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 伊念 发表的提问：
计提的工资和发放的工资又差异时怎么处理？
一、直接补提工资或冲销多计提的工资费用
34楼
2022-12-20 16:44:54
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伊念：回复江老师 在发放工资时补提或者冲销吗？
2022-12-20 17:12:31
江老师：回复伊念是的，发放工资后，进行补提或冲销处理。
2022-12-20 17:36:53
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ PS33 发表的提问：
老师，上月计提的税和实际缴纳的税之间总是会有一两分钱的差异，怎么处理？
你好 走营业外收支去调整即可 应该是四舍五入的差异导致的
35楼
2022-12-20 17:14:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
外销报关金额与收汇金额差异会计处理
你好 借；银行存款 贷；应收账款 财务费用——汇兑损益（或借方 ）
36楼
2022-12-20 17:32:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.71w
引用 @ 负责的大米 发表的提问：
相关账务处理和会计分路
应收账款金额是50+6.5+3.27=59.77
37楼
2022-12-21 17:13:07
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暖暖老师：回复负责的大米借应收账款59.77 贷主营业务收入50 应交税费销项税额6.5 银行存款3.27
2022-12-21 17:26:11
负责的大米：回复暖暖老师 相关会计分录
2022-12-21 17:46:49
暖暖老师：回复负责的大米借银行存款10 贷其他应付款10
2022-12-21 18:14:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
还款怎么写摘要和会计账务处理呢
你好 具体是什么业务 还款？？
38楼
2022-12-21 17:23:31
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曉傅：回复meizi老师 向子公司借款
2022-12-21 17:41:00
meizi老师：回复曉傅你好 按你实际写 借款的时候写的应该是向某子公司借款多少金额 现在还款 就写还某子公司借款多少 挂其他应付款 还款冲这个科目就行
2022-12-21 18:02:33
曉傅：回复meizi老师 借款的时候我是直接写借款，计其他应付款。现还款摘要是直接写还款？
2022-12-21 18:13:06
meizi老师：回复曉傅你好 是的 直接写还某公司借款多少钱就行 冲其他应付款
2022-12-21 18:40:41
曉傅：回复meizi老师 之前是写往来
2022-12-21 18:58:11
曉傅：回复meizi老师 现在还可以沿用往来？
2022-12-21 19:18:04
meizi老师：回复曉傅你好 可以的 往来款也可以
2022-12-21 19:40:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
财务会计和所得税会计对固定资产处理的异同
财务会计按会计规定进行处理 所得税需要按照所得税法规定来进行调整
39楼
2022-12-21 17:32:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.73w
引用 @ 刘扬涛 发表的提问：
税法对于机器设备改良的处理，按照税法处理不会产生税会差异，例如原价30万的设备，拆除原值6万元零件下来，无变卖收入，更换部件12万元，税法如何处理，新折旧年限和新残值率分别是多少
没哟规定净残值率，新折旧年限还是10年
40楼
2022-12-22 16:52:55
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刘扬涛：回复家权老师 老师好！还是在原折旧的基础上廷续10年吧，就是说改良前已折旧5年再折旧5年共10年吧
2022-12-22 17:26:14
刘扬涛：回复家权老师 还是重新再来10年
2022-12-22 17:49:20
家权老师：回复刘扬涛谨慎原则，还是按照原来的总年限10年
2022-12-22 18:08:09
刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 无语的蜗牛 发表的提问：
差异处理
因采用汇率位数问题，我做收入及进项转出金额与出口退税申报系统中的数据有差异，增值税已申报，请问如何处理。谢谢.
41楼
2022-12-22 17:03:23
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刘文坚老师：回复无语的蜗牛您好，根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（财政部国家税务总局第50号令）第十五条：纳税人按人民币以外的货币结算销售额的，其销售额的人民币折合率可以选择销售额发生的当天或者当月1日的人民币汇率中间价。纳税人应在事先确定采用何种折合率，确定后1年内不得变更。按照增值税申报数调账，下期调整账务处理：正数就增加收入，负数就减少收入。.
2022-12-22 17:21:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 素素 发表的提问：
商品差异、商品损耗、在会计与税法上有什么不合，它们各自的处理分别是怎么样的？
你说的商品差异是指什么差异
42楼
2022-12-22 17:14:25
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 兴奋的夕阳 发表的提问：
请问税务上固定资产被加速折旧税前扣除了，而会计上还是在按照折旧方法折旧。利润就会有差异。请问会计要如何处理这个差异？
您好，您帐上不需要账务处理，税务申报所得税的时候纳税调整就可以
43楼
2022-12-22 17:29:59
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在处理设备时，折旧会出现快税差异吗？
有一次性扣除适用优惠政策这些的会出税会差异的
44楼
2022-12-23 16:19:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Struggle 发表的提问：
老师，产线管理人员出差，处理产品异常，发生的差旅费，入什么会计科目？
这个做制造费用 差旅费
45楼
2022-12-23 16:28:14
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