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企业会计期末结算会计分录
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 醉熏的小蝴蝶 发表的提问：
会计分录如何编，书上的计算结果看不明白
学员你好，你的问题不完整，老师没办法判断能不能帮你解决
61楼
2022-12-27 17:09:13
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球球老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.12w
引用 @ qianmeng 发表的提问：
工程结算收计量款，我们公司要怎么做会计分录
借：应收账款 贷：合同结算 应交税费—应交税费（销项税）
62楼
2022-12-27 17:17:38
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qianmeng：回复球球老师 谢谢，那收款呢
2022-12-27 17:37:50
球球老师：回复qianmeng借；银行存款 贷：应收账款就可以了
2022-12-27 17:50:06
qianmeng：回复球球老师 好的，谢谢，预缴税金是不是，借，管理费用，应交税费三个附件税企业所得税和销项税，贷库存现金 ？？？？
2022-12-27 18:17:24
球球老师：回复qianmeng不是的管理费用，是税金及附加
2022-12-27 18:31:52
qianmeng：回复球球老师 印花税不计入管理费用？
2022-12-27 18:54:09
球球老师：回复qianmeng印花税计管理费用，其他是税金及附加
2022-12-27 19:14:05
qianmeng：回复球球老师 哦哦，其它的不是应交税费-应交具体的明细？？？
2022-12-27 19:35:08
球球老师：回复qianmeng是的，应交税费没有问题
2022-12-27 20:02:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
月末结转加油业务收入的会计分录
你好   借应收 贷收入  应交税费 借主营成本 贷库存商品 
63楼
2022-12-27 17:26:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 狂风傲雪 发表的提问：
工程结算科目，月末需要结转吗？会计分录怎么做？
您好，有收入才需要结转。借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，结转，借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入
64楼
2022-12-28 17:00:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 爱峰的猫 发表的提问：
老师，我想请问下期末会计结转的分录是什么？
您好，月末结转损益： 结转各项收入： 　　 借：主营业务收入 　　 其他业务收入 　　 投资收益 　　 补贴收入 　　 营业外收入 　 　贷：本年利润 　　 结转各项成本费用： 　　 借：本年利润 　　 贷：主营业务成本 　　 主营业务税金及附加 　　 其他业务支出 　　 营业费用 　　 管理费用 　　 财务费用... 这是每个月末必须结转的，结转了才知道盈利亏损情况，做损益表 年末是结转利润，将本年利润转入未分配利润，提取公积金等
65楼
2022-12-28 17:07:54
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爱峰的猫：回复王雁鸣老师 老师，想问下我员工之前欠了公司一笔款项，然后这个月没有发给他工资，我应该在账务上怎么体现？分录怎么写？
2022-12-28 17:21:30
王雁鸣老师：回复爱峰的猫您好，账务上体现，借：应付职工薪酬，贷：其他应付款-XXX。
2022-12-28 17:47:39
里昂老师
职称：初级会计师,税务师
4.97
解题: 0.11w
引用 @ 乐观的菠萝 发表的提问：
31日，月末结账。计算本年利润，按25%的税率计算应交企业所得税，按10%的比率计提法定盈余公积。及会计分录
借：所得税费用   贷：本年利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积-法定盈余公积          
66楼
2022-12-28 17:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 学堂用户5ve8yn 发表的提问：
31日，月末结账。计算本年利润，按25%的税率计算应交企业所得税，按10%的比率计提法定盈余公积。及会计分录
你好 按25%的税率计算应交企业所得税 借：所得税费用  ，贷：应交税费—企业所得税 按10%的比率计提法定盈余公积 借：利润分配—提取的法定盈余公积，贷：盈余公积——法定盈余公积
67楼
2023-01-02 09:13:07
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 丽 发表的提问：
研发设备折旧的会计分录，以及月末结转的会计分录
1、计提折旧时, 借:研发支出--费用化支出 贷:累计折旧 2、期末结转时: 借:管理费用 贷:研发支出--费用化支出
68楼
2023-01-02 09:22:42
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丽：回复萱萱老师 如果设备属于某个具体项目，比如A项目，可以这样写吗？借：研发支出-费用化支出-A项目 贷：累计折旧
2023-01-02 09:36:04
萱萱老师：回复丽如果设备属于某个具体项目，比如A项目，可以这样写吗？借：研发支出-费用化支出-A项目 贷：累计折旧 可以
2023-01-02 09:56:46
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 大力的棉花糖 发表的提问：
工业企业核算会计分录
http://www.docin.com/p-1797850380.html你好，打开链接参考，里面描述很详细的
69楼
2023-01-02 09:31:57
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ suny2008 发表的提问：
行政事业单位年末预算会计的期末余额数用结转吗
您好，需要进行财政拨款结转和非财政拨款结转
70楼
2023-01-02 09:49:22
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suny2008：回复董老师 老师我把财务会计固定资产的折旧转入了累计盈余里面，请问预算会计的累计结余里面该怎么处理呢？
2023-01-02 10:23:42
董老师：回复suny2008预算会计的累计结余已经是最终科目了，不需要处理
2023-01-02 10:41:35
suny2008：回复董老师 固定资产折旧不用体现在预算会计上吗？
2023-01-02 10:55:41
董老师：回复suny2008您好，现行制度不需要做预算会计，只需要做财务会计
2023-01-02 11:19:29
suny2008：回复董老师 累计盈余是财务会计科目，累计结余是预算会计科目，是这样吗？
2023-01-02 11:43:32
董老师：回复suny2008您好，是的，累计结余包括财政拨款结余和非财政拨款结余
2023-01-02 12:04:29
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 佛光普照 发表的提问：
事业单位财政拨款结转和结余做分录为什么不用分财务会计和预算会计，而非财政拨款结转和结余做分录却需要分财务会计和预算会计呢？
学员您好，财政拨款也是分的哦
71楼
2023-01-02 10:12:00
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 紫色梦 发表的提问：
已交增值税期末余额借方。年末如何结转？会计分录怎么做？
已交增值税本来是计入当月缴纳当月的增值税的，你现在可以把所有增值税子目都转到应交税费-未交增值税科目，如果你数据准确的话，应该是余额和年末应交增值税数据是刚好相等的
72楼
2023-01-03 16:31:30
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王凡老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.83
解题: 0.02w
引用 @ 莹 发表的提问：
根据会计分录逐笔登记总账户，并结出期末余额
同学你好，会计分录发一下
73楼
2023-01-03 16:36:32
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莹：回复王凡老师 老师，这个，写T字形账户
2023-01-03 17:12:29
莹：回复王凡老师 老师，快救我，这个真不会，把答案写给我吧
2023-01-03 17:26:52
王凡老师：回复莹库存现金账户：-5000 银行存款账户： -68000+80000+5000+38000-250000-600000-30000+80000-140000 原材料账户：150000+140000 在途物资账户：100000 应收账款账户：-38000 固定资产账户：600000 短期借款账户：80000+80000 应交税费：-30000 应付账款账户：-68000+150000-150000
2023-01-03 17:53:42
王凡老师：回复莹上面资产“+”写左边，“-”写右边。 负债项目“+”写右边，“-”写左边。
2023-01-03 18:16:59
王凡老师：回复莹手机打的，实在不能画T字账户了，抱歉
2023-01-03 18:45:26
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 认真的豌豆 发表的提问：
设期初 生产费用余额20000，期末在产品成本为28000，计算并结转完工产品成本 制作会计分录
你好，那你本月的资料呢？
74楼
2023-01-03 16:58:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
年末结转成本会计分录
你好，借；主营业务成本，贷；库存商品
75楼
2023-01-03 17:14:58
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 月末也要结转吗
2023-01-03 17:42:07
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好，是的，实现收入月末就需要结转成本的
2023-01-03 18:08:20
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 好的
2023-01-03 18:31:18
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-03 18:43:46
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