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企业会计期末结算会计分录
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叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ shadoubushi 发表的提问：
工地开工修建板房，前期1月、2月、3月，每个月预付板房款5万，4月份板房结算17.5万，4月份实际2万，余0.5万不再支付，整个事项该如何做会计分录
1月、2月、3月每月一笔分录 借：预付账款 贷：银行存款 4月份结算 借：预付账款2 贷：银行存款2 取得相关发票 借：工程施工-合同成本-临时设施-板房 17 贷：预付账款 17
91楼
2023-01-10 16:35:57
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 迷路的发箍 发表的提问：
中国工商银行广东省分行须支付给上海分行结算款项6000000元。要求：做出广东省分行、总行，上海分行的会计分录
广东省分行 借 境内分行一般借出6000000 贷 上存总行备付金6000000 上海分行 借 上存总行备付金6000000 贷 一般借入6000000 总行 借 境内分行存放备付金-广东省分行 6000000贷 境内分行存放备付金-上海分行6000000
92楼
2023-01-10 16:46:39
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 燕子 发表的提问：
待核查账户转到结算账户，如何做会计分录。收汇在待核查时，汇率6.2 320元美，结汇时汇率6.1 320美元。如何做会计分录？
你这是外汇结汇业务，差额进汇兑损益 借：银行存款 -人民币 1952 借：汇兑损益 32 贷：银行存款 -美元 1984
93楼
2023-01-10 17:02:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.71w
引用 @ Vanessa 发表的提问：
2.采购退货业务 2018 年 9 月 30 日，嘉豪仓清点物品时， 发现 9 月 25 日入 库的嘉豪男装有 50 件存在质量问题，要求退回，该批服装已于本月 30 日办理采购结算。与北京嘉豪服装厂协商，对方同意存在质量问 题的 50 件嘉豪男装退货。并于当日办理退货。 （需要u8的操作流程，和会计分录！！！谢谢）
你好，明天把题目完整发上来
94楼
2023-01-11 16:32:30
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Vanessa：回复暖暖老师 您好 题目如图
2023-01-11 17:20:27
Vanessa：回复暖暖老师 主要是采购退货的u8操作流程不太懂
2023-01-11 17:30:52
暖暖老师：回复Vanessa不好意思,这个U8是哪一个的操作系统
2023-01-11 17:51:00
Vanessa：回复暖暖老师 或者老师您直接教一下我分录吧
2023-01-11 18:11:35
暖暖老师：回复Vanessa借银行存款14625 贷库存商品12500 应交税费-进项税转出2625
2023-01-11 18:26:32
Vanessa：回复暖暖老师 十分感谢
2023-01-11 18:41:12
暖暖老师：回复Vanessa不客气，麻烦给予五星好评
2023-01-11 18:59:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 强健的咖啡豆 发表的提问：
美的2019年12月一笔销售业务的确认和记录的情况：销售空调5000台，单价2000元，税率13%，款项于2020年3月结算。写出他的会计分录
你好 销售的时候 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 收款的时候 借：银行存款，贷：应收账款 
95楼
2023-01-11 16:38:11
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ momo 发表的提问：
老师好，公司收到一笔乐刷科技有限公司“商户资金结算MR” 这个是什么款啊，如何做会计分录？
你好同学这个是刷脸支付的，应该是你们的收入
96楼
2023-01-11 16:59:59
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momo：回复何江何老师 那应该如何做会计分录呢？
2023-01-11 17:27:38
何江何老师：回复momo你好同学这个是收入 借：银行存款  贷：主营业务收入  应交税费-应交增值 税（销）
2023-01-11 17:38:00
momo：回复何江何老师 可这不是我们的商品收入啊
2023-01-11 17:54:48
momo：回复何江何老师 那应该怎么做呢？
2023-01-11 18:18:46
何江何老师：回复momo你好同学，是服务收入也可以这样的
2023-01-11 18:40:43
momo：回复何江何老师 走营业外收入可以么
2023-01-11 19:06:51
momo：回复何江何老师 收款只有0.01元
2023-01-11 19:35:50
何江何老师：回复momo你好同学如果是这样可以的
2023-01-11 19:48:51
momo：回复何江何老师 老师，今天公司又收到了 乐刷科技有限公司的款 这次是1000多
2023-01-11 20:03:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 舒旋 发表的提问：
银行支付了一笔“待结算财政款项-待报解预算收入”是属于什么税费？会计分录怎么做呢？
你好，单通过这个是不知道什么税费 需要与单位申报情况核对才知道具体是什么税款的 借；应交税费 贷；银行存款
97楼
2023-01-12 15:25:19
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 重要的大雁 发表的提问：
）2016年6月10日建造新的织布车间，并外包工程，总价120 000 000元，每三个月等额结算一次，不考虑资金时间价值，会计分录怎么写
你好  借 在建工程 贷 银行存款
98楼
2023-01-12 15:44:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.83w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师 结算卡提现2万，会计分录借方写什么？
借库存现金贷银行存款
99楼
2023-01-12 16:06:33
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叶子：回复郭老师 应该这样写
2023-01-12 16:20:54
叶子：回复郭老师 不通过库存现金核算
2023-01-12 16:50:34
郭老师：回复叶子你好，结算卡他取出来的是实实在在的现金，不做现金，做其他应收款是不对的。
2023-01-12 17:10:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 静语成曦 发表的提问：
老师，我想咨询你个问题，我们公司是一个PPP项目公司，专做一个PPP河道治理及边坡项目，目前是项目做了一大半，政府现在要收回去，政府方目前的做法是先跟我们解除PPP项目协议，然后办理结算验收。现在有个问题是一旦解除项目协议政府方会先打5000万给我们，如果我们收到这5000万怎么做会计分录？我们如何合理的让这5000万流出去？
你好，同学。 如果解除，你这就是属于合同违约金类的赔偿，正常计入相关的收入处理的。 作为合同收入的价外费用，其他业务收入处理的。 你这5000万赔偿收入，你是否要和其他的合作方支付相关的，如果支付按成本走账出去的
100楼
2023-01-12 16:36:01
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青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
我们这里景区的门票票面价值90元，营销部门在对组团或代售点签协议时，打8折按每张72元结算，景区银行帐只收到72元的款，象这样会计分录应该怎么做？
借银行存款72 借销售费用28 贷主营业务收入90
101楼
2023-01-12 16:57:00
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 傲娇的路灯 发表的提问：
中国工商银行广东省分行须支付给上海分行结算款项6000000元。要求：做出广东省分行、总行，上海分行的会计分录
广东省分行 借 境内分行一般借出6000000 贷 上存总行备付金6000000 上海分行 借 上存总行备付金6000000 贷 一般借入6000000 总行 借 境内分行存放备付金-广东省分行 6000000贷 境内分行存放备付金-上海分行6000000
102楼
2023-01-27 17:01:56
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 聆听 发表的提问：
老师，银联卡一级资金结算转入到公章的钱怎么做会计分录
你是说入到公户的钱吗
103楼
2023-01-27 17:11:33
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聆听：回复朴老师 嗯
2023-01-27 17:35:02
聆听：回复朴老师
2023-01-27 17:50:01
朴老师：回复聆听这是你们的收入吗？还是什么
2023-01-27 18:16:39
聆听：回复朴老师 一般这种费用是用作什么用途的，这个公司的老板他也不清楚了问他
2023-01-27 18:31:38
聆听：回复朴老师 老师，问了，这笔钱是合作社社员去年销售棉花给扎花厂，由扎花厂给的销售提成。
2023-01-27 18:58:00
聆听：回复朴老师 是他们的收入
2023-01-27 19:20:02
朴老师：回复聆听那你们这是代收代付的吗
2023-01-27 19:31:53
聆听：回复朴老师 不是，是他们自己的收入，我这边是他们的代账会计
2023-01-27 19:44:14
朴老师：回复聆听那就计入收入就可以了，
2023-01-27 19:55:51
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 磊磊 发表的提问：
中国工商银行广东省分行须支付给上海分行结算款项6000000元。要求：做出广东省分行，总行，上海分行的会计分录
广东省分行 借 境内分行一般借出6000000 贷 上存总行备付金6000000 上海分行 借 上存总行备付金6000000 贷 一般借入6000000 总行 借 境内分行存放备付金-广东省分行 6000000贷 境内分行存放备付金-上海分行6000000
104楼
2023-01-27 17:35:40
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ A向前飞， 发表的提问：
老师你好，我这里是一个新型剪力墙模板支撑体系销售企业，我进了一批货物要租给一个项目，我进货物是按吨算，租给对方结算是按做完以后的平方米算，这个会计分录我应该怎么做
同学。你首先购进时你换算成平方米折算的金额 借：库存商品 贷：银行存款等 销售，按正常销售业务 处理。
105楼
2023-01-27 17:55:43
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A向前飞，：回复陈诗晗老师 但是现在对方的得用完以后才能给平方米数，我这里是内帐，我就想先把帐记上，等对方出数的时候在调账
2023-01-27 18:25:35
陈诗晗老师：回复A向前飞，如果你是内账，你可以按你的方式处理。 内账以真实性为主。
2023-01-27 18:55:32
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