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月底结转本年利润会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 婷 发表的提问：
年底是不是要把本年利润的余额结转到未分配利润里，2017年的本年利润没有结转，能不能今年年底一块结转
你好　　每年年末必须要结转的　　是的　
166楼
2023-02-13 15:15:26
全部回复
婷：回复meizi老师 2017年的能不能一块结转
2023-02-13 15:29:17
婷：回复meizi老师 老师，在吗？
2023-02-13 15:51:57
婷：回复meizi老师 之前的会计2017年的没有结转，能不能今年年底一块结转？
2023-02-13 16:06:47
meizi老师：回复婷你好，可以补结转到利润分配——未分配利润的
2023-02-13 16:35:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 小娇 发表的提问：
股东分红怎么做会计分录，还没到年底本年利润未转入未分配利润中
借利润分配应付利润，贷应付利润， 借应付利润贷银行存款、应交税费、个税， 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润
167楼
2023-02-13 15:36:25
全部回复
郭老师：回复小娇结转本年利润，年末的时候再做就行。
2023-02-13 16:07:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 朵儿 发表的提问：
9月收到国家税务局2019年退企业所得税，本月的分录：未分配利润，是到年底12月份才一次结转本年利润？
你好， 1.收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
168楼
2023-02-13 16:05:58
全部回复
朵儿：回复紫藤老师 小企业会计准则，没有科目：以前年度损益调整
2023-02-13 16:35:01
紫藤老师：回复朵儿1.收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:利润分配--未分配利润
2023-02-13 16:56:06
朵儿：回复紫藤老师 这分录如何做，年底结转损益的分录？
2023-02-13 17:25:39
紫藤老师：回复朵儿借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:利润分配--未分配利润
2023-02-13 17:40:01
朵儿：回复紫藤老师 年末的结转呢？
2023-02-13 17:50:03
紫藤老师：回复朵儿利润分配--未分配利润不需要结转
2023-02-13 18:16:24
朵儿：回复紫藤老师 年底不需要结转到本年利润吗？
2023-02-13 18:36:27
紫藤老师：回复朵儿年底需要结转到本年利润
2023-02-13 18:49:46
朵儿：回复紫藤老师 2020年利润是负数，那这个退税的分录，年底结转到本年利润是如何写？
2023-02-13 19:04:42
紫藤老师：回复朵儿利润分配--未分配利润不需要结转
2023-02-13 19:19:10
紫藤老师：回复朵儿年底需要结转到本年利润，但是利润分配--未分配利润不需要结转
2023-02-13 19:38:23
朵儿：回复紫藤老师 老师，你前后回复都不一致呢？年末结转，您说需要结转到本年利润，现在问你分录，又说不需要结转利润分配_未分配利润
2023-02-13 20:07:20
朵儿：回复紫藤老师 结转到本年利润的分录如何写？
2023-02-13 20:30:10
紫藤老师：回复朵儿你好，是本年利润结转到利润分配的，
2023-02-13 20:50:14
紫藤老师：回复朵儿利润分配--未分配利润不需要再结转
2023-02-13 21:00:44
紫藤老师：回复朵儿年度结转利润分配 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 如果是亏损: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润
2023-02-13 21:16:14
朵儿：回复紫藤老师 老师，您看下我的分录：收到退税：借：银行存款2368.78，贷：应交税费_应交企业所得税2368.79，借：应交税费_应交企业所得税2368.79，贷：利润分配_未分配利润2368.79；       年末结转：借：本年利润2368.79，贷：利润分配
2023-02-13 21:41:09
朵儿：回复紫藤老师 我企业是亏损的，2020年度
2023-02-13 22:10:37
紫藤老师：回复朵儿不对，贷：利润分配_未分配利润已经是最后一步了
2023-02-13 22:25:52
朵儿：回复紫藤老师 那现在的年底：亏损，写的分录是：借：利润分配_未分配利润 ，贷本年利润？
2023-02-13 22:53:30
紫藤老师：回复朵儿亏损，写的分录是： 借：利润分配_未分配利润 ，贷本年利润
2023-02-13 23:13:10
朵儿：回复紫藤老师 那收到退税的分录这个错了：退税款分录：借：银行存款，贷：应交税费_应交企业所得税，借：应交企业所得税，贷：利润分配_未分配利润；更正分录是什么样，年末结转时的分录如何做？
2023-02-13 23:33:48
紫藤老师：回复朵儿小企业退所得税 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:利润分配--未分配利润
2023-02-13 23:50:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 实务必过 发表的提问：
12月份会稽源软件做完结转后，是不是要手动做一张本年利润结转，把本年利润余额结为0，数据全部转入利润分配-未分配利润 分录：借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润
你好，是的，年末是需要这样处理的
169楼
2023-02-14 16:04:09
全部回复
实务必过：回复邹老师 老师，民间非营利组织，最后一张凭证类似一般企业这样结转本年利润的，怎么做
2023-02-14 16:23:14
邹老师：回复实务必过借；相关损益科目 贷；限定性或非限定性净资产
2023-02-14 16:34:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，月底结账把本年利润转到利润分配-未分配利润中去，如何做弥补以前亏损的分录？
你好，通过本年利润结转到利润分配——未分配利润就自然弥补之前的亏损 弥补亏损不需要特地做分录的
170楼
2023-02-14 16:15:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 张晓东 发表的提问：
去年年底结转本年利润时只看了科目，没有看数字，会计只将本年利润的当月数结转到未分配利润，今天发现本年利润有余额，才查到上面原因，现在如何处理
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
171楼
2023-02-14 16:41:59
全部回复
张晓东：回复邹老师 不用以前年度损益调整
2023-02-14 17:02:58
邹老师：回复张晓东你好，不需要，只是本年利润没有结转而已
2023-02-14 17:27:24
张晓东：回复邹老师 谢谢老师指教
2023-02-14 17:43:18
邹老师：回复张晓东不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-14 18:07:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 璟 发表的提问：
老师好，请问本年利润科目是在月底结转给利润分配还是在年底？
你好，一般在年末结转的。
172楼
2023-02-15 15:25:40
全部回复
璟：回复郭老师 所得税季报如果上季度亏损，本季度盈利，但上季度亏损大于本季度盈利，本季度交税吗？
2023-02-15 15:45:39
郭老师：回复璟你好不需要交所得税的。
2023-02-15 16:14:31
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 豆 发表的提问：
每个月结转本年利润还是年底结转？
你好，每个月要结转，年底也需要结转。
173楼
2023-02-15 15:33:18
全部回复
豆：回复汪晨老师 每个月都结转损益到本年利润了。但是没有做本年利润结转到未分配利润
2023-02-15 15:44:00
汪晨老师：回复豆你好，每月都要做本年利润结转到未分配利润的分录。
2023-02-15 15:56:21
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
174楼
2023-02-15 16:02:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ jonly 发表的提问：
12月底本年利润是负数，需要结转到利润分配吗？
需要的，借利润分配贷本年利润
175楼
2023-02-15 16:14:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 激昂的橘子 发表的提问：
老师，本年利润是不是到年底才结转至未分配利润，其他月份不结转呢
是的
176楼
2023-02-16 15:28:42
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 薄荷心 发表的提问：
本年利润借方83000，未分配利润借方5900合计一共亏损88900元，对吧，12 月底把本年利润结转到未分配利润
你好 是的 年末结转到未分配利润
177楼
2023-02-16 15:49:41
全部回复
薄荷心：回复meizi老师 我们15年营业，现在弥补以前五年亏损，是五年全部，还是今年弥补15年度的
2023-02-16 16:20:37
meizi老师：回复薄荷心你好 　亏损可以在以后五个年度进行弥补，五年后不足弥补的部分不得继续扣减
2023-02-16 16:33:20
薄荷心：回复meizi老师 15年至今一直亏损呢，那我明年还是可以继续弥补，最晚到哪年还可以弥补呢
2023-02-16 16:53:32
meizi老师：回复薄荷心你好 15年的亏损 可以用16、17、18、19、20年的亏损来补的 也比如 　00年的亏损在01-05年度弥补
2023-02-16 17:08:54
薄荷心：回复meizi老师 好的
2023-02-16 17:28:16
meizi老师：回复薄荷心好的希望能帮到你
2023-02-16 17:55:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 暖洋i 发表的提问：
损益类账户结转本年利润会计分录
借；主营业务收入等科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；管理费用等科目
178楼
2023-02-16 15:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 越来越 发表的提问：
老师，结转利润分配-未分配利润这个科目到本年利润这个科目是一年结转一次么？ 一年12个月，每个月结转费用到利润分配-未分配科目，然后只有年底现在的12月份才结转利润分配到本年利润么？
你好，是本年利润结转到利润分配 一年一次的 本年利润只要有余额就结转到利润分配
179楼
2023-02-19 17:33:35
全部回复
越来越：回复郭老师 本年利润我看我们公司12月份是借方余额，利润分配也是借方余额，那这样的话我要做借利润分配 贷本年利润是么？ 这是不是代表我们公司这一年不仅没积累正数的利润财富还又亏了钱是么？ 利润分配年底借方余额越多代表亏损的越严重是么？
2023-02-19 18:13:36
越来越：回复郭老师 ？
2023-02-19 18:37:36
郭老师：回复越来越你好，是的 当年亏损 对的
2023-02-19 18:49:10
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ ，。，，， 发表的提问：
老师:年底本年利润与利润分配科目到底需不需要结转,另外如果没有结转会有什么影响.
年底本年利润一般需要结转到利润分配，本年利润年末时余额要为零的，没有结转也不会影响资产负债表。
180楼
2023-02-19 17:40:19
全部回复
，。，，，：回复美橙老师 不影响资产负债表,影响利润表吗,往年20.21年都没有结转,可以22年补分录吗?
2023-02-19 18:02:02
美橙老师：回复，。，，，也不影响利润表，利润表上没有本年利润和利润分配项目，以前没有结转的可以在22年补结转
2023-02-19 18:20:34
，。，，，：回复美橙老师 那补结转分录应该怎么写
2023-02-19 18:31:33
美橙老师：回复，。，，，借：本年利润  贷：利润分配——未分配利润 或做相反分录
2023-02-19 18:50:22
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