青春侠：回复邹老师 没有，是不是用友没用好

邹老师：回复青春侠你好，那就需要 去检查是不是报表取数公式错误了

：回复庄老师 那(-)以前年度损益调整-分配的利润。这个数据是在哪里的呀，主要是怎么得来的

庄老师：回复少记成本费用以前年度损益调整账务处理？    借：以前年度损益调整    贷：库存商品借：未分配利润——年初未分配利润    贷：以前年度损益调整  ①将需要调整的损益数结转至“以前年度损益调整”账户，应调增利润（上年少计收益、多计费用）时记贷方、应调减利润（上年少计费用、多计收益）时记借方。    ②作所得税纳税调整。补交所得税时，借记“以前年度损益调整”账户，贷记“应交税金--应交所得税”账户；冲减多交所得税时作相反的分录。    ③将“以前年度损益调整”账户的余额转入“利润分配--未分配利润”账户。    ④调整盈余公积计提数。补提盈余公积时，借记“利润分配--未分配利润”账户，贷记“盈余公积”账户；冲减多提盈余公积时作相反的分录。  多记管理费用以前年度损益调整账务处理?    1、发现上一年度多提管理费用跨年后可通过以前年度损益调整科目来调整;    2、具体的会计处理方法如下：    借：银行存款/其他应付款等    贷：以前年度损益调整    借：以前年度损益调整    贷：未分配利润    3、以前年度损益调整科目是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过“以前年度损益调整”科目来代替原相关损益科目，对方科目不变，然后把“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配”科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的“本年利润”科目。    其借方发生额，反映企业以前年度多计收入、少计费用而调整本年度损益的数额;贷方发生额，反映企业以前年度少计收入、多计费用而调整本年度损益的数额。期末，企业应将该科目的余额转入“本年利润”科目，结转后，该科目应无余额。    “以前年度损益调整”科目应结转至“利润分配——未分配利润”科目。    1、当以前年度损益调整为贷方余额时，会计分录为：    借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润    2、当以前年度损益调整为借方余额时，会计分录为：    借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整    以前年度损益调整账户：    1、账户性质：损益类账户。    2、账户用途：核算企业对以前年度发生的多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。    3、账户结构：贷方记增加，登记企业调整的以前年度的收益;借方记减少，登记企业调整的以前年度的收益损失;期末余额结转至本年利润账户，结转后无余额。

耳朵大有福：回复王雁鸣老师 老师，如果有怎么算？

王雁鸣老师：回复耳朵大有福您好，如果有，资产负债表表里未分配利润期末数-未分配利润期初数+或者-利润分配金额（+分出利润-盈余公积补亏-以前年度损益调整收入+以前年度损益调整损失）=利润表中净利润的本年累计金额，

春风化雨：回复邹老师 谢谢老师 提前祝老师新年快乐

邹老师：回复春风化雨谢谢 祝你学习愉快，工作顺利！ 元旦快乐

学堂用户_ph689798：回复答疑苏老师 没有用到这两个科目，我录完凭证，月末结转完，自动生成的财务报表就勾稽不上了

答疑苏老师：回复学堂用户_ph689798你好 还有其他调整吗？或者损益类科目方向做错了。

学堂用户_ph689798：回复答疑苏老师 没有其他调整，那我一会检查一下损益类科目方向，谢谢老师

答疑苏老师：回复学堂用户_ph689798不客气 祝工作顺利哦！

Lu丽容：回复邹老师 那我要不要照着之前会计那样做下去呢？他每年都转到应付利润里去

邹老师：回复Lu丽容你好，这样是不对的

Lu丽容：回复邹老师 利润分配一未分配利润可以支付给股东吗?如可以，分录怎么做?要不这余额累计下来比较大

邹老师：回复Lu丽容你好，可以的 借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利

Lu丽容：回复邹老师 做这笔时需计提个人所得税吗

邹老师：回复Lu丽容你好，需要的

随便陈情：回复辜老师 那这种就是填错了？

辜老师：回复随便陈情未分配利润是资产负债表的数据，上期数据是上年数据，损益表的金额上期数据才是半年数据

陈静老师：回复晓旭你好， 这个应该是等于的，只要没调整以前年度损益调整这个科目

唯米：回复紫藤老师 如果是亏损的也需要结转吗

紫藤老师：回复唯米如果是亏损的也需要结转

唯米：回复紫藤老师 老师结转的本年利润金额只是包括当年的吗？还是要包括累计至当年的金额

紫藤老师：回复唯米结转的本年利润金额只是包括当年的

唯米：回复紫藤老师 老师，我们之前的会计好几年都没有结转过未分配利润，这个咋办

紫藤老师：回复唯米那你可以一次性结转了