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上一会计期间未分配的利润
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
会计分录里利润分配-未分配利润的数是怎么得来的
你好 未分配利润数额是怎么得出来的? 答：1、本年的未分配利润是根据本年利润得来的，是本年利润结转过去的 2、盈利时本年利润余额在贷方，年末需要结转至未分配利润 ,结转后本年利润无余额 借:本年利润 贷:利润未分配-未分配利润 (如果是亏损，那做相反的会计分录)
226楼
2023-03-08 14:59:49
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 努力学习的人儿 发表的提问：
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数； 老师，我报表里面这个数字不一样。怎么回事啊
你是否存在以前年度损益调整？
227楼
2023-03-08 15:21:38
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努力学习的人儿：回复陈诗晗老师 不存在啊老师，
2023-03-08 15:59:09
陈诗晗老师：回复努力学习的人儿那你应该是相等的啊 资产负债表期末余额-期初余额+分配的利润+提取的盈余公积=净利润
2023-03-08 16:09:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 老吴 发表的提问：
小规模，季报的，12月份计提了税费，结转本年利润期间损益，结转了利润分配未分配利润要结转所得税费用吗？
你好，需要把所得税费用结转到本年利润，然后结转到未分配利润的
228楼
2023-03-08 15:29:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
想咨询一下会计报表里面有一栏retaining earnings account是什么？相当于未分配利润吗？
是留存收益科目; 科目表的留存收益科目; 留存收益科目;
229楼
2023-03-09 14:44:04
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 226899 发表的提问：
为什么资产负债表期末未分配利润不等于利润表的净利润加上资产负债表的年初未分配利润
看看是否有以前年度损益调整的数字为结转啊？
230楼
2023-03-09 14:57:39
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ kj_hxi5y4shja59 发表的提问：
资产负债表上的未分配利润期末余额减去未分配利润年初余额是不是应该等于利润表本年累计金额了？
你好！ 一般情况是这样的
231楼
2023-03-09 15:26:59
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kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师，那我这个不是这样的是不是哪里有问题啊？
2023-03-09 15:47:10
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59本年有没有用以前年度损益调整科目呢？
2023-03-09 16:12:08
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师，没有用了，就是把还没认证的库存商品的进项发票入账了，这个应该不会有影响吧？������
2023-03-09 16:35:47
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59你好！ 这个业务不影响的
2023-03-09 17:00:40
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师，那我的帐务是不是做错了？
2023-03-09 17:11:16
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59是的，有问题了， 需要好好检查一下
2023-03-09 17:29:25
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 可是我又不知道那里有问题了？老师可以给点建议吗？
2023-03-09 17:51:02
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59看一下，科目余额表，然后和资产负债表和利润表对一下
2023-03-09 18:03:23
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师我看了，都没有问题了
2023-03-09 18:26:30
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59细心查一下，如果是这样，就不会有问题喽
2023-03-09 18:44:36
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59财务报表是财务软件做的吗？第一次使用？
2023-03-09 19:10:11
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 好的，老师谢谢了，我先查一下
2023-03-09 19:28:55
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59你好！ 好的。
2023-03-09 19:44:54
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师请问下如果公司贷款400万，我应该做长期借款吧？那这个直接扣了13万的手续费应该怎么做帐了？
2023-03-09 20:02:01
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59借：银行存款 财务费用-手续费 贷：长期借款
2023-03-09 20:16:48
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 老师那如果每个月要还利息怎么做帐了？
2023-03-09 20:42:04
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59借：财务费用-利息支出 贷：银行存款
2023-03-09 20:57:49
kj_hxi5y4shja59：回复蒋飞老师 哦，好的谢谢老师
2023-03-09 21:11:12
蒋飞老师：回复kj_hxi5y4shja59您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-09 21:40:24
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 跳探戈的蚂蚁 发表的提问：
老师请问 上一年度之前会计给到的财报有问题，也就是18年的年初有问题，我是按人家给的的报表建的帐，银行贷款人家核出问题，按上一年的期末数据填入本年的期初栏期末的未分配利润应为-373205.95元，之前报表未分配利润-8460.67元，直接影响了19年数据，这怎么处理呀？着急
你好！是否涉及损益？通过以前年度损益调整科目进行账务处理？
232楼
2023-03-12 17:10:04
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跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 目前看是有个上年的应付账款808970元结转到本年变成了444224.72元，差异出在这儿了。
2023-03-12 17:36:36
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好，正确的金额是多少？
2023-03-12 17:58:03
跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 808970差异的364745.28跑到未分配利润里去了。
2023-03-12 18:20:19
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好！应付账款余额应该是多少
2023-03-12 18:38:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 倾国倾城 发表的提问：
2018年1月别的会计建的账 期初未分配利润额填错了 应该是-8949 录成-12540了。现在才发现怎么办？
你好 还有哪个科目录错了
233楼
2023-03-12 17:17:30
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倾国倾城：回复答疑苏老师 2017年的是烂账 之前的会计重新建的账，但是他没有看到资产表和利润表的勾稽关系。我才发现的
2023-03-12 17:44:13
倾国倾城：回复答疑苏老师 快账软件 建账的期初不能改 怎么办
2023-03-12 17:56:02
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 当时期初是平衡的 未分配利润错了的话 肯定有别的科目也不对 所以要找出来才可以调
2023-03-12 18:08:52
倾国倾城：回复答疑苏老师 有道理 我在好好看看，但是资产负债表和利润表的勾稽关系不对呀
2023-03-12 18:28:55
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 是的 需要查找下原因
2023-03-12 18:39:43
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
利润分配-未分配利润年末的累计未分配利润额是否包括了年初的未分配利润
这个肯定是包括年初的未分配利润的数据
234楼
2023-03-12 17:29:59
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 忧伤的抽屉 发表的提问：
你好，请问剩余财产计算和分配表中的累计未分配利润是填截止清算日开始累计的未分配利润还是包含清算期后的未分配利润？
你是年末吗 ，同学，这个
235楼
2023-03-13 14:33:47
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忧伤的抽屉：回复武老师 我就是确定不了到底是填列哪个数值，填列说明说填报纳税人截止开始分配剩余财产时累计的未分配利润金额?是清算前的累计未分配利润还是清算后的累计未分配利润？
2023-03-13 14:48:56
武老师：回复忧伤的抽屉那就分配之后的就可以了
2023-03-13 15:15:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 辣辣 发表的提问：
为什么 未分配利润期末数-未分配利润期初数=净利润-提取的公积金-提取未分配利润？（主要是后面提取的公积金和未分配利润不太明白）
因为你提取盈余公积和分红会减少未分配利润
236楼
2023-03-13 14:48:38
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辣辣：回复辜老师 可是那些都是利润分配科目下的二级科目，一赠一减，也没变呀？ 利润分配——未分配利润 利润分配——提取法定盈余公积 利润分配——提取任意盈余公积 利润分配——提取职工奖励及福利基金 利润分配——提取储备基金 利润分配——提取企业发展基金 利润分配——应付优先股股利 利润分配——应付普通股股利
2023-03-13 15:03:46
辜老师：回复辣辣你是借，这些科目，贷是，盈余公积
2023-03-13 15:26:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 蜜桃樱花 发表的提问：
我想请教个问题，资产负债表里的期初未分配利润加上利润表里的净利润与负债表的期末未分配利润利润差42.18怎么办呢？
你好，有发生以前年度损益调整，或者利润分配事项吗
237楼
2023-03-13 15:09:07
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蜜桃樱花：回复邹老师 没有
2023-03-13 15:33:59
邹老师：回复蜜桃樱花你好，那就需要去检查是不是数据计算错误 了
2023-03-13 16:02:58
蜜桃樱花：回复邹老师 我检查找不出问题出在哪
2023-03-13 16:13:10
邹老师：回复蜜桃樱花你好，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-03-13 16:25:23
蜜桃樱花：回复邹老师 没有
2023-03-13 16:47:33
邹老师：回复蜜桃樱花你好，那就需要去检查报表逐个栏次数据是否有计算错误了
2023-03-13 17:08:15
蜜桃樱花：回复邹老师 好的谢谢
2023-03-13 17:29:39
邹老师：回复蜜桃樱花不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 17:59:35
蜜桃樱花：回复邹老师 老师，营业税金及附加和主营业务税金及附加是一回事吗？
2023-03-13 18:22:39
邹老师：回复蜜桃樱花你好，核算内容是一样的
2023-03-13 18:52:11
蜜桃樱花：回复邹老师 你好，我查出来有个月差21.16正好是财务收的利息，我现在应该怎么改？呢？
2023-03-13 19:11:31
邹老师：回复蜜桃樱花你好，是不是你软件无法识别财务费用——利息收入贷方发生额造成的
2023-03-13 19:31:31
蜜桃樱花：回复邹老师 结账是我自己结的
2023-03-13 19:49:18
蜜桃樱花：回复邹老师 现在怎么改呢
2023-03-13 20:03:36
邹老师：回复蜜桃樱花你好，你只需要把期末未分配利润数据调整到正确的就可以了
2023-03-13 20:17:15
蜜桃樱花：回复邹老师 资产负债表吗？
2023-03-13 20:29:55
邹老师：回复蜜桃樱花你好，是的，把资产负债表的期末未分配利润填写正确数据就是了
2023-03-13 20:44:50
蜜桃樱花：回复邹老师 那资产表就不平了
2023-03-13 21:06:39
邹老师：回复蜜桃樱花你好，你不是说差额就是这个利息收入吗？怎么填写在未分配利润报表还不平衡了呢
2023-03-13 21:30:56
蜜桃樱花：回复邹老师 财务软件怎么做利息收入的分录呢
2023-03-13 21:48:12
邹老师：回复蜜桃樱花你好 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数）
2023-03-13 22:03:07
蜜桃樱花：回复邹老师 老师年底本年利润是正数，比如20000元，则交企业所得税是20000*10%吗？
2023-03-13 22:15:30
蜜桃樱花：回复邹老师 小型微利企业
2023-03-13 22:28:21
邹老师：回复蜜桃樱花你好，小型微利企业的企业所得税是这样计算
2023-03-13 22:52:00
蜜桃樱花：回复邹老师 如果年底本年利润是20000，那企业所得税是次年一月份交，还是汇算清缴时候交
2023-03-13 23:10:23
邹老师：回复蜜桃樱花你好，是次年1月份申报第四季度企业所得税缴纳 汇算清缴再计算，多退少补
2023-03-13 23:30:21
蜜桃樱花：回复邹老师 老师，年底做帐时候除了把未分配利润结转到本年利润里还有什么要注意的？
2023-03-13 23:58:48
邹老师：回复蜜桃樱花你好，是把本年利润结转到利润分配——未分配利润 还需要检查科目数据是否异常，税负率是否符合规定 等
2023-03-14 00:12:27
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 罗达 发表的提问：
没有分红不是资产负债表未分配利润的期末余额减掉资产负债表未分配利润的年初的余额会等于利润表的本年累计净利润？
还要看是否提取了盈余公积
238楼
2023-03-13 15:23:58
全部回复
罗达：回复文文老师 不是提取盈余公积 就分配利润
2023-03-13 15:50:22
罗达：回复文文老师 我2月分配利润分录是，借利润分配-未分配利润100000，贷利润分配-应付利润
2023-03-13 16:14:06
罗达：回复文文老师 老师还在吗？？？？？？？？？？？？
2023-03-13 16:27:46
文文老师：回复罗达按分录是不影响未分配利润的。资产负债表与利润表勾稽关系对不上吗？
2023-03-13 16:50:40
罗达：回复文文老师 是的
2023-03-13 17:07:28
文文老师：回复罗达差额多少？有以前年度损益调整事项吗
2023-03-13 17:20:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
未分配利润不是等于利润表中的净利润,还包含上年的未分配利润,如果上年没有未分配利润,就是相等的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整—分配的利润
239楼
2023-03-14 13:53:57
全部回复
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，期末未分配利润和净利润，期初未分配利润，余额的公式？
期末未分配利润是科目余额表里未分配利润余额%2B本年累计净利润 期初未分配利润就是上年期末未分配利润。 累计净利润就是利润表的本年累计净利。
240楼
2023-03-14 14:13:01
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