首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
上一会计期间未分配的利润
分享
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ～ 发表的提问：
上年报表里的期末未分配利润和今年年初的未分配利润数字不一样合理吗？什么原因造成的？
你好！有以前年度损益调整科目业务吗？
271楼
2023-03-23 15:00:01
全部回复
～：回复QQ老师 不知道
2023-03-23 15:11:19
QQ老师：回复～你好！需要你查找原因
2023-03-23 15:22:54
～：回复QQ老师 在上面的年审报告中有披露出需要调整的金额，在今年的未分配利润中他报表里没有进行调整，那我在出报告的过程中未分配利润年初是用调整数，这个要怎么处理？
2023-03-23 15:38:14
QQ老师：回复～你好！你先查找原因才可以看怎么调整处理
2023-03-23 15:56:23
～：回复QQ老师 坏账
2023-03-23 16:08:26
QQ老师：回复～你好！你怎么做的凭证？
2023-03-23 16:27:29
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问老师为什么中间要多一笔“利润分配--未分配利润”呢？
你好，因为损益最终要结转到利润分配--未分配利润，你可以把它分解成以下分录 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
272楼
2023-03-23 15:05:59
全部回复
优雅的柚子：回复大海老师 老师，每做一笔分录都得这样吗？
2023-03-23 15:23:15
大海老师：回复优雅的柚子是的，你的做法是对的，如果你执行的是小企业会计准则，不用通过以前年度损益调整，计入当期损益即可。
2023-03-23 15:46:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 感悟 发表的提问：
期末填制本年利润转入利润分配-未分配利润凭证，这张凭证要进行期间损益结转吗？用的是金蝶软件
您好，先进行期间损益结转，年底再做本年利润结转到利润分配的凭证。
273楼
2023-03-26 19:03:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 娉 发表的提问：
资产负债表的未分配利润的期末数-期初数=利润表的利润总额的本年累计数对不上
你好，你单位报表数据，符合这个勾稽关系吗 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
274楼
2023-03-26 19:26:01
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 木木 发表的提问：
老师，请问一下，资产负债表上的盈余公积、未分配利润的合计数，再用期末-期初等于利润表上的净利润本年累计数吗？
同学你好 对的 是等于累计数的
275楼
2023-03-26 19:46:37
全部回复
木木：回复朴老师 知道，老师，另外还想问一下，我公司下面有一个子公司，今年盈利了，我在编合并报表的时候，这部分怎么处理呢？
2023-03-26 20:00:11
朴老师：回复木木同学你好 合并抵消就可以
2023-03-26 20:19:16
木木：回复朴老师 子公司的盈利数*我公司的控股比例，是按这个金额抵消吗？抵消分录怎么做呢？
2023-03-26 20:41:29
朴老师：回复木木同学你好 对的 借：股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他综合收益 贷：长期股权投资 少数股东权益
2023-03-26 20:57:33
木木：回复朴老师 但是我公司对子公司的盈利情况未进行任何账务处理，也需要这样去抵消吗？
2023-03-26 21:24:48
朴老师：回复木木同学你好 对的 这个可以的
2023-03-26 21:49:04
木木：回复朴老师 这样的话，等于就子公司对他们的盈利做了处理，母公司没做啊，并不是所说的母子公司对同样的业务重复处理，为啥也要抵消呢？
2023-03-26 22:14:11
朴老师：回复木木子公司不给母公司分红吗
2023-03-26 22:32:56
木木：回复朴老师 没分，所以我们也没有进行账务处理，只是从子公司的报表上知道他们2021年有盈利。
2023-03-26 22:51:43
朴老师：回复木木同学你好 那就不抵消
2023-03-26 23:20:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ lisa 发表的提问：
资产负债表上的未分配利润期末数是不是应该等于利润上净利润本年累计数？
你好，不是的，只有当年新成立的，一般才能对上，否则，对不上。
276楼
2023-03-26 19:52:04
全部回复
lisa：回复徐阿富老师 为什么会对不上？
2023-03-26 20:05:25
徐阿富老师：回复lisa你好，如果没有其他调整，资产负债表上的未分配利润期末数减期初数余额应该等于利润上净利润本年累计数，这句话才对，但是有纳税调整的，就对不上，对不上很正常
2023-03-26 20:18:38
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
金蝶软件中利润表的净利润加上资产负债表中未分配利润的期初数不等于未分配利润的期末数，这是什么原因呢？
你好，这个并不一定相等 ，如有利润分配或以前年度损益调整，这个等式就不等了！
277楼
2023-03-26 20:20:59
全部回复
噜噜噜：回复老江老师 没有以前年度调整 ，是这样，我从5月中旬接账，金蝶电子数据没给我，我按4月的科目余额表的期初数做出的3月份报表和之前会计提供的纸质3月份报表有好几个项目数据都不一致，像利润表的税金及附加和管理费用都不一致，我是从5月份重新建账的，是根据上年未的12月余额表录的期初数
2023-03-26 20:48:17
老江老师：回复噜噜噜建账的时候，上述的等式相等吗
2023-03-26 21:08:26
噜噜噜：回复老江老师 相等
2023-03-26 21:18:33
老江老师：回复噜噜噜那，检查利润分配科目明细账，看有没有发生额
2023-03-26 21:40:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LI 发表的提问：
调了未分配利润科目后，利润表的净利润和资产负债表的未分配利润的期末期初之差对不上了，这个问题怎么解决
这个 一般是不处理，这个实务中，
278楼
2023-03-27 14:31:03
全部回复
LI：回复maize老师 这个是属于正常现象吗老师
2023-03-27 15:08:17
maize老师：回复LI这个是属于正常现象吗老师 是的，要是涉及跨年损益是这样
2023-03-27 15:26:41
LI：回复maize老师 谢谢老师
2023-03-27 15:45:24
maize老师：回复LI好的，我先回复别的学员了
2023-03-27 16:06:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
期末未分配利润如何验证？利润分配与未分配利润有区别吗
您好！这样说吧，把所有的收入跟所有的开支都放入一个叫利润分配的袋子，收到的收入也是利润分配的一部分，支出的开支也是利润分配的一部分，最后收入减去开支之后，剩下的，就是没有分配的了，就是所谓的未分配利润。 这样能理解吗？
279楼
2023-03-27 14:41:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
用了“以前年度损益调整”科目是不是利润表上的净利润“本年累计数”会和资产负债表上的“未分配利润”的期初数减期末数的数值不一样？
你好，是的 那就需要这样计算的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整
280楼
2023-03-27 15:10:17
全部回复
蔡蔡：回复邹老师 那当月利润表上的净利润的“本月数”金额应该还是和当月会计凭证中结转到“本年利润”科目的金额是一样的吧？
2023-03-27 15:24:21
邹老师：回复蔡蔡你好，是的，是一样的
2023-03-27 15:42:39
蔡蔡：回复邹老师 那麻烦邹老师帮忙看看，我这问题出在哪里呢？利润表上打勾的数字和我凭证损益结转上的金额是一样的，净利润的数字140971.55和记账凭证上的本年利润2804.87完全不一样呢
2023-03-27 16:07:25
邹老师：回复蔡蔡你好，不符合这个勾稽关系，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整 就需要去检查报表数据是否都计算正确了的
2023-03-27 16:30:31
蔡蔡：回复邹老师 净累计是对的呢，差额是以前年度损益的差额，现在是本月数的净利润金额和凭证上的本年利润数值不对呢，我应该查哪里呢？拜托看看我的截图，谢了
2023-03-27 16:50:06
邹老师：回复蔡蔡你好，差额是 以前年度损益调整科目的发生额，那你有把这个差额计入计算两者的勾稽关系吗？ 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整
2023-03-27 17:07:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 超级的睫毛 发表的提问：
老师 本月有分配未分配利润 那资产负债表中未分配利润期末数-未分配利润期出数 不等于利润表中的本年净利润了 这样是对的吗
你好，是的，这个是不等了，
281楼
2023-03-27 15:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
发现上个会计的报表利润表净利润不等于负债表未分配利润期末数减期初数（无资本公积），怎么进行调整
你好，有以前年度损益调整事项或利润分配事项吗
282楼
2023-03-28 14:09:11
全部回复
高兴的大山：回复邹老师 以前年度损益调整没
2023-03-28 14:31:05
邹老师：回复高兴的大山你好，那有利润分配事项吗
2023-03-28 14:55:36
高兴的大山：回复邹老师 也没
2023-03-28 15:09:33
邹老师：回复高兴的大山你好，那就需要去检查报表数据是否正确了
2023-03-28 15:32:25
高兴的大山：回复邹老师 老师，就是报表数据不正确，如何处
2023-03-28 15:47:12
邹老师：回复高兴的大山你好，需要查明原因，然后做相应调整才是的
2023-03-28 16:11:19
高兴的大山：回复邹老师 老师，就是报表数据不正确，如何处理
2023-03-28 16:27:38
邹老师：回复高兴的大山你好，你需要逐项检查，查明错误原因，然后做调整
2023-03-28 16:55:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 淡淡的冰棍 发表的提问：
老师，小企业会计准则下，我做了一笔利润分配，借：本年利润 10000 贷：利润分配——未分配利润10000，借：利润分配——应付利润 10000，贷：应付利润——A公司 10000，借：利润分配——未分配利润10000，贷：利润分配——应付利润 10000，借：应付利润——A公司 10000，贷：银行存款10000，结账后，资产负债表平衡，但是资产负债表和利润表勾稽关系不对，就差这10000元，资产负债表中期末未分配利润 不等于 利润表期末净利润+资产负债表期初未分配利润，帮忙看看是哪里的问题吧？
你好，没有问题的，就是会出现差异。
283楼
2023-03-28 14:25:54
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
为什么未分配利润年初余额+净利润本年累计金额=未分配利润期末余额？
你好，比如你去年剩了10万，今年赚了10万，那么一共20万
284楼
2023-03-28 14:53:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 王树娟 发表的提问：
资产负债表的期末未分配利润，等于利润表里的本年净利润加上资产负债表里面的期初未分配利润，老师这个一定要相等才能说明报表正确吗，什么原因会导致不等呢
是的 你有以前年度的损益调整吗
285楼
2023-03-29 13:55:02
全部回复
王树娟：回复郭老师 有
2023-03-29 14:23:31
郭老师：回复王树娟那就不一致的 就是这个导致的 你可以看下差额
2023-03-29 14:50:34
王树娟：回复郭老师 差额就是以前年度损益，如果有以前年度，那关系应该是怎样的
2023-03-29 15:13:46
郭老师：回复王树娟利润表净利润 =未分配利润期末-期初+（-）以前年度损益调整
2023-03-29 15:42:21
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料