首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
原始票据转交做的会计分录
分享
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
不能抵扣进项税做进项转出，分录如何做？需要附什么样的原始单据？
借：成本费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 附上不可以抵扣的证据性单据
31楼
2022-12-21 17:50:43
全部回复
米兰????：回复轶尘老师 老师，比如我公司购进一台挖掘机，这台机器即用于一般计税项目又用于简易计税项目。从购进机器，到增值税核算。我怎么做分录？又需要附什么样的原始单据？
2022-12-21 18:09:27
轶尘老师：回复米兰????做一个分割单 按照一般计税项目的产值和简易计税项目的产值分配一个可抵扣的比例
2022-12-21 18:34:13
米兰????：回复轶尘老师 老师，我是每一笔进项都做一份分割吗？还是全部进项合在一起，再分割。 比如管理人员出差，取得的进项增值税，我要不要分割？
2022-12-21 19:02:46
轶尘老师：回复米兰????先全部进进项 在分割转出 出差人员的进项可以抵扣啊
2022-12-21 19:21:03
米兰????：回复轶尘老师 但出差人员的进项，无法证明其直接用于一般计税项目啊。
2022-12-21 19:43:33
轶尘老师：回复米兰????这种小的进项 全额抵扣算了
2022-12-21 20:00:07
米兰????：回复轶尘老师 老师，有进项税分割单的模板没？我在网上没找到。
2022-12-21 20:23:34
轶尘老师：回复米兰????没有模板 就是一个比例啊 在表格里面做一个
2022-12-21 20:36:39
梁梁老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 倾城时光 发表的提问：
老师我上传了三张图片，一张是原始单据，这是我们会计做的账，你帮我解释一下做的分录是什么意思，还就下面附的原始单据一张就够了吗
同学，你好，这个是出售固定资产的意思，还没收到对方的款，第二笔分录她挂错了
32楼
2022-12-21 18:05:59
全部回复
倾城时光：回复梁梁老师 像这种出售固定资产，下面只要附一张原始凭证就可以了吗，不用自己再制作一张累计折旧 的表吗？哪个第二笔分录挂错了，请老师正确的分录帮我讲解一下
2022-12-21 18:34:35
梁梁老师：回复倾城时光营业外支出改为资产处置损益
2022-12-21 19:03:30
梁梁老师：回复倾城时光有累计折旧表更好
2022-12-21 19:26:01
倾城时光：回复梁梁老师 对对，出售是记入资产处置损益，如果是报废是记入营业外支出对吧，那是我们财务会计错了，那这个如果要调回正确的要怎么调
2022-12-21 19:41:33
梁梁老师：回复倾城时光是的，改回正确的就对了
2022-12-21 19:58:34
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 大风起兮 发表的提问：
做记账凭证要有原始单据，出纳在月末才把原始单据整理一起上交，那会计只能在月初做上一个月的账吗
您好，这样做可以的，而且代理记账会计多是这样处理的。
33楼
2022-12-22 17:15:59
全部回复
大风起兮：回复张艳老师 不是，我的意思是我可以每天发生了业务及时做账吗？原始单据不是都在出纳那吗？我是新手老师，麻烦解释下
2022-12-22 17:39:36
张艳老师：回复大风起兮可以发生业务时就做账。不过一般业务量不多的情况下，可以过一段时间才归集做账的。
2022-12-22 17:56:26
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 落寞的海燕 发表的提问：
机修车间报销办公费22元，其他支出28元。会计分录怎么写 分厂管理部门报销文具费28元，市内交通费20元。管理用具修理费是四元，要求编制付款凭证。 各车间部门已转账支票支付，根据原始凭证整理如下 1、基本生产车间办公费962元水费1508元，修理费1745元，其他支出824元。会计分录怎么写？ 2、机修车间办公费230元，修理费246元，其他支出25。会计分录怎么写？谢谢老师。
你好， 借：生产成本-辅助生产成本50 贷：银行存款等50 借：管理费用52 贷：银行存款等52 借：制造费用960%2B1508%2B1745%2B824 贷：银行存款 借：生产成本-辅助生产成本230%2B246%2B25 贷：银行存款
34楼
2022-12-22 17:29:04
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 慢慢 发表的提问：
出纳和会计针对现金这块的工作流程:一个付款申请原始凭证－会计收到审核后，做记账凭证，－出纳根据记账凭证和原始凭证进行付款？或者原始凭证－会计收到原始凭证审核后把原始凭证给出纳－出纳根据原始凭证付款－会计根据原始凭证做记账凭证
一般是采用第二种程序
35楼
2022-12-22 17:48:08
全部回复
慢慢：回复蒋飞老师 请问第一种是错误的吗？
2022-12-22 18:16:57
蒋飞老师：回复慢慢你好！ 第一种方法，现实中也有用的，也可以的
2022-12-22 18:35:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，结转销售成本的会计分录，原始凭证是什么
借主营业务成本贷做纯商品。出库单成本计算表。
36楼
2022-12-22 18:02:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
建立账套时初始数据少录了销项税额和进项税额、转出未交增值税的余额，现在要怎么调整，如何做会计分录
借：进项税额 转出未交增值税 贷：销项税额
37楼
2022-12-23 17:38:48
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
应收票据进来，转让供应商，都要有收据吗？会计凭证要用这些收据做原始凭证附后面吗？
你好，要有收据，同时，将转让的票据复印，一起附在凭证后面。
38楼
2022-12-23 17:45:44
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 笑不语 发表的提问：
请问老师 费用报销单这块，老师没讲分录，是不是出纳人员根据费用报销单做凭证呢，另外那个原始发票说要给会计，会计根据发票怎么做账呢
如果你们公司规定现金日记帐是出纳登的，出纳做了会计就不需要做了，最后这些原始单据统一交由会计装订。
39楼
2022-12-23 17:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
记账就是那些原始凭证做会计分录，做账是什么
你好 做账是根据原始单据做分录，记账是根据分录把分录业务登记到账簿
40楼
2022-12-24 16:54:06
全部回复
冯老师
职称：注册税务师 会计师 经济师
5.00
解题: 0.02w
引用 @  小克 发表的提问：
老师，我公司之前的一笔收入是2万元，但最后协商以价值2万元的茶叶作为收入，双方都没有开票。请问我要怎么做会计分录？ 另外，这个茶叶，有一部分赠送出去了。我拿什么原始凭证做账？
借：库存商品 2万 贷:应收账款 2万。赠送的原始凭证没有严格要求，只要有管理层的书面批准即可。另外，这个赠送因为没有向对方开具发票，要做增值税和企业所得税的视同销售。
41楼
2022-12-24 17:20:20
全部回复
康老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
除了计提工资，月末还需要计提其他的么？是不是根据原始凭证做完分录就可以结转损益了？
一般还需要计提固定资产折旧，摊销无形资产。该做的都做完了，就可以结转损益
42楼
2022-12-24 17:29:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 静水深流 发表的提问：
请问老师;购入商品做会计凭证，为什么有原始单据，还要在凭证上写那么多？直接做会计分录不行吗
购入商品有原始明细单据，做凭证还要写一遍明细吗，直接做分录不可以吗？比如；借：库存商品 963080 应交税费-应交增值税-进项税额 163723.60 贷：预付账款——江苏百胜电子商贸有限公司 1126803.60
43楼
2022-12-24 17:49:56
全部回复
邹老师：回复静水深流你好，需要写课程商品明细的 否则以后都无法查询哪种库存商品是多少了
2022-12-24 18:13:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ August。 发表的提问：
公司的收入开的收据跟票是不是要粘贴在原始凭证粘贴单上，再交由会计做账
是的，需要粘贴的了呢
44楼
2022-12-24 17:59:59
全部回复
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ A58同城～三亚人才网 发表的提问：
冲销之前的会计分录如何留存原始单据，把之前的复印吗？还是
同学你好，可以复印留存，将复印件附在冲销的凭证后面，摘要写清楚冲销哪笔凭证，以便备查
45楼
2022-12-25 17:10:35
全部回复
A58同城～三亚人才网：回复刘茜老师 好的
2022-12-25 17:36:23
刘茜老师：回复A58同城～三亚人才网嗯 如果觉得老师回复满意可以赏个五星好评么，谢谢同学啦
2022-12-25 17:46:57
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料