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原始票据转交做的会计分录
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晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 高高的狗 发表的提问：
我是刚转专业学会计的，我不会根据原始凭证做记账凭证，不会填写总账科目
可以在网站学一下相关知识，选择适合自己的课程。
46楼
2022-12-25 17:39:54
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 晓 发表的提问：
拿到这种原始单据要怎么做分录？
借:管理费用-租金 45968 管理费用-电费 17003 管理费用-水费 280 贷:银行存款 63251
47楼
2022-12-25 17:56:59
全部回复
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
老师，根据这几个原始凭证怎么做会计分录啊？求解 根据增值税专用发票材料入库单付款凭证工资存档表
1、 借：原材料-SMC复合板 55000 借：原材料-方钢管 16000 借：原材料-圆钢管 104000 借：原材料-圆钢 2400 借：应交税费-应交增值税（进项税额）23062 贷：应付账款 200462 2、 借：应交税费-应交企业所得税 40000 借：应交税费-未交增值税 55294 贷：银行存款 95294 3、 借：应交税费-应交个人所得税 74.4 借：应交税费-应交城建税 3870.58 借：应交税费-应交教育费附加 1658.82 贷：银行存款 5603.8 4、 借：管理费用 200000 贷：应付职工薪酬 200000
48楼
2022-12-26 17:15:02
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和谐的飞鸟：回复刘之寒老师 老师，那这几个呢？
2022-12-26 17:53:31
刘之寒老师：回复和谐的飞鸟1、 借：应付职工薪酬 157925.6 贷：银行存款 157925.6 2、 借：库存商品 140000 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 18200 贷：应付账款 158200 3、付款申请单不做账，付款后进行账务处理。 4、 借：管理费用 3334.91 借：应交税费-应交增值税（进项税额）65.09 贷：其他应付款 3400 新问题需要重新发问。
2022-12-26 18:14:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晚风吻尽荷花叶 发表的提问：
之前的会计没有用财务软件做帐现在需要录取原始数据从二月份开始启用帐套，图中费用、支出和收入怎么结转
结转到未分配利润里去，做为期初数
49楼
2022-12-26 17:31:31
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 思思 发表的提问：
做上个月购买电脑的累计折旧，需要原始单据做附件吗？分录怎么做
本月计提折旧 借：管理费用——折旧 贷：累计折旧 原始附件就是计提折旧的自制单据
50楼
2022-12-26 17:56:59
全部回复
思思：回复李爱文老师 什么自制单据？我只有一张记账凭证没有附件单据可以吗？
2022-12-26 18:16:08
李爱文老师：回复思思可以，一般是有计提折旧的过程数据
2022-12-26 18:33:00
思思：回复李爱文老师 老师，打比方说我公司上个月买一部电脑3000元，这个月要折旧，请问计提折旧过程怎么做？麻烦你帮我列出来，谢谢你啦
2022-12-26 18:50:12
李爱文老师：回复思思计提折旧。残值率是5% 按三年计提折旧 每月计提折旧：3000（1-5%）/36=79.17元
2022-12-26 19:11:26
思思：回复李爱文老师 以后我每个月就要做一份计提折旧分录，借管理费用-折旧 79.17 贷累计折旧79.17 是不是这样啊？
2022-12-26 19:29:42
李爱文老师：回复思思是这样的，这项资产就按这个计提折旧了
2022-12-26 19:51:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
应付票据背书转让了会计分录怎么做
你好！借应付账款等 贷应付票据
51楼
2022-12-27 17:11:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
如果出纳把原始凭证里的发票给了会计，后期怎么做查原始记录呢？
可以翻看相关凭证的
52楼
2022-12-27 17:18:13
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小耳朵：回复邹老师 例如公司有3人报销，出纳做了3个人的付款凭证，出纳留着了凭证和报销单审批单，把发票给了会计做帐时就把三人的发票做在一起做了招待费用。如果查这个三个人的这个月的费用是不是要找会计
2022-12-27 17:41:16
邹老师：回复小耳朵是的
2022-12-27 18:03:30
小耳朵：回复邹老师 且也存在这个种现象现，发票给了100元，出纳他们实报销为80元，会计到底是做100元还是做80元呢
2022-12-27 18:23:39
邹老师：回复小耳朵是有20以后报销还是根本不给报销
2022-12-27 18:44:53
郑老师
职称：初级
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师：进项税额转出时，要附原始凭证的吗？假如购进10部电话，当时做了分录。公司用了5部，这个税转出，要附原始单据吗
你好：进项税转出，有原如单据就附，没有就不用附。
53楼
2022-12-27 17:46:45
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 莹莹拼命过 发表的提问：
购买一批鱼苗死一了30.%会计分录怎么做。需要拿什么依据做原始凭证？？按消耗性资产结算的
你好，死忙的这个没有原始凭证，做营业外支出
54楼
2022-12-27 17:53:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 持之以恒 发表的提问：
原材料暂估入库，月末结转生产成本，转到库存商品，请问收到进项发票，除了把原会计分录做红冲，按实际的入库原材料，结转分录还需要红冲，重做会计分录吗？谢谢！
你好，借：原材料-暂估入库 贷：应付账款 发票来后，红字冲回 借：原材料-暂估入库 红字金额 贷：应付账款 红字金额 然后做出正确的分录 借：原材料 贷：应付账款
55楼
2022-12-28 17:12:41
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持之以恒：回复紫藤老师 老师好，那结转的分录不用红冲，是吧？
2022-12-28 17:26:21
紫藤老师：回复持之以恒结转的分录不用红冲
2022-12-28 17:49:48
持之以恒：回复紫藤老师 好的，谢谢
2022-12-28 18:06:29
紫藤老师：回复持之以恒不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2022-12-28 18:17:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 叼着烟卷的猫儿 发表的提问：
企业差旅费交通费报账，除了各种交通工具票据之外，还需要提供什么原始凭证？
你好，企业差旅费交通费报账，需要发票。出差审批单入账
56楼
2022-12-28 17:25:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
出库单是附在结转成本分录后面的原始单据是吗
你好，是的，作为结转成本分录的原始单据
57楼
2022-12-28 17:50:59
全部回复
上善若水。：回复邹老师 出入库明细表的作用是啥
2022-12-28 18:09:22
邹老师：回复上善若水。你好，这个就是单位自制的，一般是用来统计出入库的情况
2022-12-28 18:33:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 心态好的凉面 发表的提问：
请问我个人股权转让收购A公司土地翻新建设农贸市场，A公司原名下土地原值无原始票据入帐，收购后如何取得成本票据入帐，并如何进行会计分录呢？
你好；  是A公司的土地； 那么A公司就得开票给你 ；如果不开票； 你计入成本 ；无法税前扣除的  
58楼
2023-01-02 10:05:39
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朱小妹   发表的提问：
电费的原始凭证分割单的被分割单位的会计分录该怎么做
您好，根据电费发票的时候是怎么做的，应该来说开分割发票的时候是做其他业务收入，然后结转分割的成本是其他业务成本，或者原来全部计入了成本费用，也可以冲减分割出的部分。
59楼
2023-01-02 10:12:08
全部回复
朱小妹  ：回复文老师 电费发票上的金额能全部分割单另外的那个公司上吗！这张发票就两个公司共用的
2023-01-02 10:36:13
文老师：回复朱小妹  那公用的，也不能全都分割给对方公司，根据你们实际的抄表数进行计算
2023-01-02 11:04:34
朱小妹  ：回复文老师 每次收到电费发票都要做分割单吗！还有我想用的时候再做分割单
2023-01-02 11:24:34
文老师：回复朱小妹  收到发票的时候，应该是已经用了吧，没有用是不会提前给您开发票的
2023-01-02 11:43:30
朱小妹  ：回复文老师 比如说一个厂区有两家公司！3月的发票开给了A 公司，但是A 公司的业务非常少，发现电费的发票有点多，要分割给B 公司一部分！ 等到4月份再收到电费发票的时候，A 公司直接拿来认证这样可以吗！
2023-01-02 12:06:56
文老师：回复朱小妹  您好，您分割也应该需要有一定依据的，不是我就自己分割的，一般是需要抄表记录的
2023-01-02 12:30:28
朱小妹  ：回复文老师 明白了！/:ok
2023-01-02 12:56:40
文老师：回复朱小妹  OK，有问题欢迎前来咨询
2023-01-02 13:07:40
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 不相信 发表的提问：
建筑施工单位，给农民工发工资，记账的话会计分录怎么做还要计提吗？需要的原始单据有哪些？
你好，是需要计提，原始单据就是工资表
60楼
2023-01-02 10:22:53
全部回复
不相信：回复小锁老师 每次都是做完当月就发了，那就是发的时候直接坐计提发放
2023-01-02 10:40:56
小锁老师：回复不相信对，先计提一笔，然后做发放
2023-01-02 11:07:07
不相信：回复小锁老师 是计入借工程施工人工费贷应付职工薪酬，发做应付职工薪酬贷银行存款。对不。这个就只需要工资表也不用纳税调增对吧
2023-01-02 11:30:36
小锁老师：回复不相信对的，就是这个意思的，不用调增
2023-01-02 11:40:39
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