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留抵税额计入什么会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
当月未抵扣的进项税额计入待抵扣进项税额科目，请问最后会不会影响到资产负责表里面的应交税费科目的准确性？
你好，不会
196楼
2023-02-27 15:43:21
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
印花税记入什么会计科目
您好 印花税记入税金及附加科目
197楼
2023-02-27 16:05:59
全部回复
飞雪：回复bamboo老师 那要每月计提哦？
2023-02-27 16:19:52
bamboo老师：回复飞雪发生了应税项目金额较大到时候需要计提
2023-02-27 16:44:12
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 我非良人 发表的提问：
老师，留抵税额是累加的还是单月的，如果是单月的，那就说明到10月份已经一共累计了72+80+75+85+100+120的税了，而只能退10月份那60*0.8*0.6了，前面那5个月的税给退吗
你好，前面5个月是不退的
198楼
2023-02-28 15:01:51
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我非良人：回复王晓老师 有那么多留底就退最后一个月的，那有啥意思
2023-02-28 15:45:39
王晓老师：回复我非良人你好，这就是政策的限制，不让咱们每个月全退的
2023-02-28 16:02:42
我非良人：回复王晓老师 前5个月是往下个月结转还是不再给退了
2023-02-28 16:19:45
王晓老师：回复我非良人你好，不再退了，10月份以后的连续六个月如果再符合条件，还可以再享受一次，6个月一循环
2023-02-28 16:37:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ jonly 发表的提问：
请问月底不产生增值税额，增值税加计扣除的留底金额借记什么科目？
不做，你没有需要交增值税加计扣除不需要做
199楼
2023-02-28 15:29:44
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jonly：回复maize老师 那增值税报表上面一直留底吗？账务处理不需要？
2023-02-28 15:47:06
maize老师：回复jonly你一直都不需要交税啊，这个是需要交税做账
2023-02-28 16:00:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一定吃到逗 发表的提问：
本月有留抵税额，转出未交增值税借方有响应余额，这个余额就一直有吗？如果下月还有新增留抵，转出未交增值税科目余额也会响应增加，就这样一直累计吗？
你好 如果你进项税大于销项税的话 就会留抵 等着你以后有税抵减就行了。 是的
200楼
2023-02-28 15:41:49
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张好好 发表的提问：
快递费计入什么会计科目及二级科目
您好，具体是什么业务发生的？
201楼
2023-02-28 15:59:59
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张好好：回复玲老师 财务邮寄服务协议的快递费
2023-02-28 16:12:57
玲老师：回复张好好您好，借管理费用，办公费贷，银行存款。
2023-02-28 16:29:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
怎么看留抵进项税 是看哪个科目余额
你好！这个要看你的申报表。科目余额上面没有
202楼
2023-03-01 15:12:48
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
工会经费计入什么科目，需要按部门设会计科目？
您好，工会经费一般情况下计入管理费用-工会经费科目。不需要按部门设置会计科目。
203楼
2023-03-01 15:25:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师出售无形资产的摊销额计入什么会计科目
你好，借；银行存款 累计摊销 贷；无形资产，应交税费 ——应交增值税 资产处置收益（或借方）
204楼
2023-03-01 15:43:16
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 张好好 发表的提问：
通行费 计入什么会计科目及二级科目
你好同学，记录过路过桥费。
205楼
2023-03-01 15:59:59
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张好好：回复李老师A 二级科目这么长？
2023-03-01 16:25:51
李老师A：回复张好好你好同学，这个是不影响的。
2023-03-01 16:42:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 599589824 发表的提问：
增值税申报表留抵税额对应科目余额表上哪个科目呢
您好！这个没有对应的科目的。
206楼
2023-03-02 15:19:15
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599589824：回复宋生老师 那我需要怎么看呢
2023-03-02 15:36:14
宋生老师：回复599589824你好！你看你的进项与销项的差额就好了。 自己计算
2023-03-02 15:53:49
599589824：回复宋生老师 是不是应交税费-应交增值税期末余额是红的就是待抵扣的税，蓝的就是应交的税吗
2023-03-02 16:07:05
宋生老师：回复599589824您好！这个不一定了。因为有时候没有认证的也是在红字。
2023-03-02 16:24:22
599589824：回复宋生老师 我这是在做2017年的烂账，应该是认证完的
2023-03-02 16:54:11
宋生老师：回复599589824您好！这个老师就不确定了，你自己更清楚一些了。
2023-03-02 17:17:13
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 茉莉初香 发表的提问：
一会看看主表是怎么填写的 要是没有 是不是可以填写啊 但是我看期末留抵税额是把这个税额抵减了 但是应交税费却没有抵减 那还差哪步分录没做啊
先填写附表，主表是根据附表自动生成的。
207楼
2023-03-02 15:42:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
转出会计科目和转入会计科目用什么颜色的笔
你好，都是蓝笔或黑笔登记的
208楼
2023-03-02 16:11:07
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 忧伤的爆米花 发表的提问：
材料已到但未验收入库记入什么会计科目 材料运费级装卸费计入什么会计科目
材料已到但未验收可以暂时不进行账务处理的 材料运费级装卸费计入原材料成本的
209楼
2023-03-02 16:17:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ °C 发表的提问：
1、守重牌匾设计费计入什么会计科目2、有毒物质培训计入什么费用3、资格认证培训计入什么会计科目
计入公司的管理费用——设计费，第二个第三个问题计入职工教育经费处理。
210楼
2023-03-05 16:43:18
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°C：回复江老师 公司购买的电缆线，是否可以确定为固定资产呀？
2023-03-05 17:07:24
江老师：回复°C购买的电缆线用途是什么？
2023-03-05 17:21:42
°C：回复江老师 变压器超负荷，改线路购买76米的电缆线（开支24600多元）用于恢复电压工程。
2023-03-05 17:36:55
°C：回复江老师 那么情况下电缆线可以确认为固定资产，如果确认为固定资产，盘点的时候，线都埋在地下，如何清点数量？
2023-03-05 18:06:16
江老师：回复°C这个可以确认固定资产，计提折旧处理，属于变压器改造工程项目入固定资产
2023-03-05 18:16:51
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