7月开了发票，9月份发现开错了，红字冲销，并重新开具，那么税务上怎么做呢？7月份税已经交了，九月份重新开了，税怎么弄？ 1、7月会计分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 9月份发现错误，红字冲销，并重新开票分录如2.3 2、冲红分录为: 借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 3、重新开具发票: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)

之前做的红字冲销暂估金额，结果暂估金额计成含税金额了，现在填一张跟原来的一样的全部红字的凭证冲销消这个“红字冲销暂估金额”，红字凭证摘要：冲销2018年8月第12号凭证错账 红字冲销暂估金额 借：原材料-芯片 1002000（含税） 贷：应付账款-暂估应付账款1002000再填一张正确的红字冲销暂估金额（金额为红字）的凭证，摘要：订正2018年8月第12号凭证 借：原材料-芯片 856409.89未税红字 贷：应付账款-暂估应付账款856409.89 （红字）结果多冲减了怎么回事？

上个月开错了一张发票，本月还未入账，如果做红字冲销，错的那张发票还用做会计分录吗

收到上年度销售返利该如何做账会计分录？是以冲抵货款的形式返的，供应商开的红字发票

购方开了红字信息，销方重开了蓝色专票、红字专票，，红字分录怎么出呢？我是按原分录直接红冲的，现蓝票又认证了，这红票进项本月申报时再那表上填列？用负数填吗？

请问下6月已确认收入，7月发生销售退回，冲减收入和成本时，会计分录和确认收入时分录一致，只是数字是红字是吗？