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进销税红字冲销的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 美美我要考证 发表的提问：
更正凭证，红字冲销后，新的凭证怎么写摘要，还需写更正几月几日几号凭证字样吗？
最好写上，这样方便以后查帐
256楼
2023-03-19 18:02:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 难过的飞机 发表的提问：
用友软件做账，交接完工作，上任会计记账凭证更改，用的红字冲销的错的记账凭证，冲销完又输入的正确的记账凭证。结账之后出现负数，是红字冲销凭证的问题吗？
您好，您看一下是不是冲销的金额红冲多了才成负数了？
257楼
2023-03-20 14:34:14
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 任颖 发表的提问：
老师，销售退回，开了红字发票。所有的会计分录怎么做？
你好，红字发票借应收账款负数金额 贷主营业务收入负数金额 贷应交税费负数金额
258楼
2023-03-20 15:03:03
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任颖：回复徐阿富老师 那月末税金还需要处理吗？
2023-03-20 15:21:39
徐阿富老师：回复任颖你好，税金和平时你的做法一样，只是这个红票把销项税做成负数而已
2023-03-20 15:38:35
任颖：回复徐阿富老师 好的 还有发生销售退后回得，需要做进项税额转出。完整的分录怎么写？
2023-03-20 15:55:34
徐阿富老师：回复任颖你好，进项转出是购货方做的，凭红字信息表，借库存商品或原材料负数金额 贷应交税费-进项税额转出 贷应付账款负数金额
2023-03-20 16:12:06
任颖：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2023-03-20 16:41:34
徐阿富老师：回复任颖不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-03-20 16:52:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 韵 发表的提问：
只能红字冲销，单据是不能抽回的对吧
你好，是的
259楼
2023-03-20 15:30:35
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
这个红字冲销凭证做呢，现在还没抵来了
借管理费用 280 借减免税额-280
260楼
2023-03-20 15:52:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
公司之前有笔账空记的，没有任何凭证，可以直接红字冲销吗，不做更正
同学 您好 可以直接红字冲销
261楼
2023-03-20 16:08:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ C 发表的提问：
已认证的进账税，现在红字发票冲回，分录怎么做
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
262楼
2023-03-21 14:41:38
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C：回复郭老师 我是房产公司   原来分录是借开发成本，借应交税费，贷应付账款
2023-03-21 15:08:59
郭老师：回复C借应付账款贷开发成本，应交税费应交增值税进项转出。
2023-03-21 15:33:29
C：回复郭老师 明白了谢谢
2023-03-21 16:01:33
郭老师：回复C不用客气，工作愉快。
2023-03-21 16:23:58
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 深海 发表的提问：
公司5月份多开了部分税款，是不是需要先把税款交上，等然后6月份再开红字冲销，税款可以申请返还吗？
是什么税款 要申请返还，
263楼
2023-03-21 15:07:30
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深海：回复李爱文老师 增值税税款
2023-03-21 15:33:11
李爱文老师：回复深海5月份肯定按开票的计算，也不存在申请返还（除非你的企业是出口退税企业） 开红字发票，必须配合的要开的新金额的发票（同一家公司的正确金额的发票），因此也不是随意冲红的
2023-03-21 15:47:46
深海：回复李爱文老师 我问的问题是可以申请返还吗？毕竟税款多交了啊
2023-03-21 16:14:28
李爱文老师：回复深海可以申请返还，如果不是出口企业，建议你不要这样操作（会引来税务稽查）
2023-03-21 16:40:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 苏都琪琪格 发表的提问：
老师，借贷方向相反的会计分录与红字分录都适用什么情况？有什么区别
你好，其实两个是一个意思 比如冲销之前错误的分录，或者销售退回等
264楼
2023-03-21 15:16:38
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苏都琪琪格：回复邹老师 为什么有的时候用红字冲销之前的分录，有的时候要做相反的会计分录，我分不清楚什么时候该用红字分录什么时候该用相反的分录？老师，能具体解释一下吗，拜托了
2023-03-21 15:40:54
邹老师：回复苏都琪琪格你好，其实起到的结果都是一样的，个人使用的习惯不同而已
2023-03-21 16:05:03
苏都琪琪格：回复邹老师 科目汇总表里的数据不一样啊，相反分录会比红字分录多吧？
2023-03-21 16:18:25
邹老师：回复苏都琪琪格结果是一样的
2023-03-21 16:30:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ liyuzhu珠 发表的提问：
老师，5月份的会计分录记错了，能反帐回来冲销吗
你好，你是指反结账回来做更正吗？
265楼
2023-03-21 15:26:59
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liyuzhu珠：回复邹老师 是的，6月份我也做了，可是还没结帐，怎么弄？
2023-03-21 15:43:06
liyuzhu珠：回复邹老师 我是，本来应该计应收帐款，我计到其他应收款，是什么修改回来呢？请指
2023-03-21 16:09:21
liyuzhu珠：回复邹老师 点
2023-03-21 16:23:18
liyuzhu珠：回复邹老师 请指示，谢谢
2023-03-21 16:45:42
liyuzhu珠：回复邹老师 原来计，借：银行存款，贷：其他应收款。现在改回更正借：银行存款，贷：应收帐款才对，啥整，请老师指
2023-03-21 17:07:37
liyuzhu珠：回复邹老师 指点，谢谢
2023-03-21 17:19:02
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以这样做调整分录 借；其他应收款，贷；应收帐款
2023-03-21 17:37:33
liyuzhu珠：回复邹老师 在6月份做吗？
2023-03-21 17:55:35
邹老师：回复liyuzhu珠你好，在发现之前有错误的月份做这个分录
2023-03-21 18:21:52
liyuzhu珠：回复邹老师 那已经结帐了，要反结帐回来吗？
2023-03-21 18:42:16
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以在现在补做上面 调整分录 也可以反结账到当月直接把错误分录改成正确的，然后保存就是了
2023-03-21 19:10:23
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 依颜 发表的提问：
老师，您好！请问下要冲销2019年的暂估会计分录应该怎么写？
请问您的暂估分录当时怎么写的？
266楼
2023-03-22 14:32:00
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依颜：回复岳老师 借：库存商品 贷：应付账款—暂估
2023-03-22 14:52:18
岳老师：回复依颜借：应付账款——暂估 贷：库存商品
2023-03-22 15:03:39
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 助教 发表的提问：
开给客户18年1月2月的专票，对方丢了，能红字冲销 再开吗？
不用重新开，对方认证了没有
267楼
2023-03-22 14:46:03
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助教：回复答疑郭老师 我现在只知道对方没挂账
2023-03-22 14:57:37
答疑郭老师：回复助教那应该没认证，你去税务局开完税证明和发票复印件对方就能抵扣做账的 需要登报挂失
2023-03-22 15:26:53
助教：回复答疑郭老师 这么麻烦啊 ，红字冲销 再开不行吗？
2023-03-22 15:44:43
答疑郭老师：回复助教没有错误不允许红冲的
2023-03-22 16:04:55
助教：回复答疑郭老师 普票如果也这样的问题，能红冲吗？
2023-03-22 16:34:04
答疑郭老师：回复助教普票直接给对方复印件就可以
2023-03-22 16:46:43
助教：回复答疑郭老师 跨年了
2023-03-22 17:02:43
答疑郭老师：回复助教可以的，也是这么操作
2023-03-22 17:21:05
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 传统的酒窝 发表的提问：
红字冲销发票可以抵用吗？
同学你好，红字冲销发票可以抵用吗？——是相抵用什么？
268楼
2023-03-22 14:59:56
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，请问 发票红字冲销怎么操作
1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到); 2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮 3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码，要输入两次，输入时显示“*” 4、系统一般会调出你以前那张正数发票，只是数量和单位变为负数，相信下面的工作你会做了 5、确认无误后才能打印，因为一旦点了打印就不能修改了。
269楼
2023-03-22 15:18:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 美丽的外套 发表的提问：
老师，您好！上月有笔款政府开始同意返回给我公司，故付款时做的代垫款，借 其他应收款，贷 银行存款，但是政府审核后又不同意返回这笔款项，那么这个月的凭证是先填一张红字凭证冲销，再用蓝字填一张正确的？还是可以直接用蓝字填写一张调整借方科目的凭证？
如果是直接用蓝字填一张调整借方科目的凭证，借 在建工程，贷 其他应收款，是吗？
270楼
2023-03-22 15:23:59
全部回复
邹老师：回复美丽的外套其实你两种调整方法的结果是一样的。 综合在一起就是 借 在建工程 贷 银行存款
2023-03-22 15:56:23
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