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只做了两天会计点样发工资
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Z&C 发表的提问：
我们这里产假是128天，但是员工只休了90天就来上班了，工资是正常发放吗？
你好 是的 如果提前回来了的话 是的
226楼
2023-03-12 17:41:49
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Z&C：回复meizi老师 那要正常申报工资吗？
2023-03-12 18:12:59
meizi老师：回复Z&C你好 是的 正常要申报工资的
2023-03-12 18:31:17
Z&C：回复meizi老师 那产假工资要申报吗？
2023-03-12 18:52:36
meizi老师：回复Z&C你好 是的 也是需要申报 。
2023-03-12 19:13:32
Z&C：回复meizi老师 那就产假工资和正常上班工资一起申报吗？
2023-03-12 19:38:55
Z&C：回复meizi老师 这样累积会不会要交个税呀
2023-03-12 20:02:05
meizi老师：回复Z&C你好 你产假的工资 都回来上班了的话 你们就正常报工资薪金个税就行了。 产假工资如果要单独发放的话 就要合并一起来申报个税的
2023-03-12 20:31:16
Z&C：回复meizi老师 那国家还是按128天给员工津贴吗？
2023-03-12 20:44:11
meizi老师：回复Z&C你好 生育津贴是免个税的。 你别把生育津贴拿去缴纳个税了。 正常工资是按你实际报个税的。 你要区分开来
2023-03-12 20:59:46
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
应发工资这样做可以吗？应发工资=基本工资/应出勤天数*实出勤天数+加班+车补+奖金等，
可以这么处理，符合公司规定即可！
227楼
2023-03-12 17:56:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 飞飞鱼 发表的提问：
公司有个员工是不发工资的 工资只交五险（含个人和单位部分）有个员工是正常发工资 应该怎样做交社保和发放工资的会计分录呢
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
228楼
2023-03-13 14:24:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 咘咘 发表的提问：
小公司工资就做两个人，法人还有另外一个，实际没有发，只做了工资表，该怎么处理？
你好 做计提工资 然后去申报个税 。 没发放就挂着应付职工薪酬贷方放着
229楼
2023-03-13 14:46:19
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咘咘：回复meizi老师 那好几年都没发，这个该怎么算
2023-03-13 15:04:29
meizi老师：回复咘咘你好 这个按你们自己工资制度来 。你们这个要么做了工资 就要按这个发放的。 要么工资就做0 不发放 你做了不发放就得挂账
2023-03-13 15:26:55
咘咘：回复meizi老师 懂了，谢谢！
2023-03-13 15:53:03
meizi老师：回复咘咘不客气 帮到你就好
2023-03-13 16:03:38
咘咘：回复meizi老师 老师，应收账款这些借方负数，实际是没有了的，这个该怎么处理？
2023-03-13 16:26:31
meizi老师：回复咘咘你好 意思是收到了这个款 你们没做账吗
2023-03-13 16:45:48
咘咘：回复meizi老师 做了一笔收款，老板说这钱通过私账又转出去了
2023-03-13 17:01:00
meizi老师：回复咘咘你好 那你实际都收到了 你补做 借银行存款贷应收账款 然后借其他应收款贷银行存款 挂往来
2023-03-13 17:25:39
咘咘：回复meizi老师 转出去，借其他应收款贷银行存款？
2023-03-13 17:51:47
咘咘：回复meizi老师 有的是私账付出去的押金，然后公账退回，以前会计私账没做帐，遗留下来的
2023-03-13 18:05:40
meizi老师：回复咘咘嗯 是的 你得挂账的
2023-03-13 18:28:15
咘咘：回复meizi老师 那现在该怎么处理啊
2023-03-13 18:52:21
meizi老师：回复咘咘你好 那你需要去补账 转出去挂账 挂其他应收款。 收回来冲 不然你光收 不支付 怎么平
2023-03-13 19:10:30
咘咘：回复meizi老师 那要补什么单据冲账？
2023-03-13 19:40:08
meizi老师：回复咘咘你好 需要你们私户支付的回单来入账 你们要挂账的
2023-03-13 19:55:09
咘咘：回复meizi老师 老板说现在这么久了查不到了，我该怎么做
2023-03-13 20:16:17
meizi老师：回复咘咘你好 那你也得改。 不然你税务帐也没法平的哦
2023-03-13 20:28:49
咘咘：回复meizi老师 没单子怎么调？老师，这么多，还有应付账款中也有公账付出去的押金，私账退回来的没入账？
2023-03-13 20:47:21
meizi老师：回复咘咘你好 那你就补做 借其他应收款-私户 贷其他应收款-某押金 。这个不规范 你就写情况说明。 老板签字来调整过来 不然无法调整
2023-03-13 21:02:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 美丽天空 发表的提问：
老师请问我们每个月都没有发工资只是员工预支一点零用钱那预支的钱是怎么做会计分录
借；其他应收款 贷；库存现金等科目
230楼
2023-03-13 14:54:54
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ ANOT DAB 发表的提问：
您好，我们公司有个兼职人员，然后昨天老板从公司备用金把工资结了，会计该怎样做帐啊？
你好，借 管理费用-劳务费用 贷 银行存款/库存现金 应交税费-应交个人所得税 让其去税务局代开劳务票。
231楼
2023-03-13 15:23:11
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ANOT DAB：回复汪晨老师 没有发票呢
2023-03-13 15:42:59
汪晨老师：回复ANOT DAB没有发票也是这样记账，汇算清缴调增
2023-03-13 16:06:06
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
袁老师，转正后以后都是每月15号发工资发的是上个月的工资，下个月就只发这剩下的几天的了，我该怎么做这几天的帐
那你下月发工资把这9天的加上，或者给老板说说，单独发了吧
232楼
2023-03-13 15:50:58
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昏睡的树叶：回复袁老师 如果加上的话，这个月都得计提吧
2023-03-13 16:16:59
袁老师：回复昏睡的树叶是的
2023-03-13 16:39:00
昏睡的树叶：回复袁老师 老师，昨天问您的怎么做分录，为什么贷方是其他应付款呢？
2023-03-13 16:54:08
袁老师：回复昏睡的树叶？
2023-03-13 17:22:22
舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ qzuser 发表的提问：
比如一个月31天，这个月只上了11天班，一个月2200，实际工资=2200/31✘11，一个月只有30天的话，就是2200%30✘11，是这样算吗？
一般一个月的工作日是22天
233楼
2023-03-14 15:08:46
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qzuser：回复舟舟老师 我们没有按正规的天数算，
2023-03-14 15:51:42
舟舟老师：回复qzuser你这样算是可以的
2023-03-14 16:15:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 最初 发表的提问：
之前是当月计提发放上个月的工资的（比如9月计提发放8月工资），现在想改成当月计提当月工资下月发放，这样在改的当月会出现两笔计提工资分录，可以这样做吗，当月成本费用不是会有影响
您好！可以的。这个没关系。
234楼
2023-03-14 15:25:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，那一般计提工资是买月末最后一天做帐，然后下个月发工资那天把钱发了，也要做帐是吧
是的，月末计提做计提工资的分录 月初发放做发放的分录
235楼
2023-03-14 15:42:17
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ L、 发表的提问：
工资这里通常都是当月工资下月发放，当月只先计提 借：xx费用 贷：应付职工薪酬-应付工资 如果说不用计提，工地上日结工资怎么做分录？ 是一样计提，当天直接做两笔 借：在建工程 贷：应付职工薪酬-应付工资 借：应付职工薪酬-应付工资 贷：库存现金 还是直接 借：在建工程 贷：库存现金
您好 借：在建工程 贷：应付职工薪酬-应付工资 借：应付职工薪酬-应付工资 贷：库存现金
236楼
2023-03-14 15:47:59
全部回复
L、：回复bamboo老师 那借支呢？ 借：其他应收款 贷：库存现金 借：在建工程 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款？
2023-03-14 16:00:28
bamboo老师：回复L、借支后从工资里扣除 这样写分录正确的
2023-03-14 16:18:43
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 李林 发表的提问：
如果在10月份没钱发工资，11月有钱了发放了两个月的工资，税务局会不会按两个月累计得工资来算个人所得税
你好这个按照金额开计算个税
237楼
2023-03-15 14:44:24
全部回复
李林：回复小洪老师 没有明白，金额开是什么意思
2023-03-15 15:09:24
小洪老师：回复李林就是比如一个月4000，这个月双倍8000，按照8000开计算这个月的个人所得税
2023-03-15 15:33:04
李林：回复小洪老师 但是上个月没有工资啊，成本工资是每月计提的。付的时候是分两笔的，会注明9月份工资4000,10月份工资4000。这样也要按8000来计算个所税吗
2023-03-15 15:46:50
李林：回复小洪老师 有没有相关的文件规定
2023-03-15 16:04:38
小洪老师：回复李林按照每个月的来计算你有工资表凭证就可以
2023-03-15 16:27:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 金～曼陀罗 发表的提问：
同一法人注册了两个公司（一般和小规模），两个公司员工相同每月只发放一份工资3000元，在月底怎样分别核算这两家公司的员工工资
您好！弄不了，除非你每个公司分一部分员工
238楼
2023-03-15 15:05:27
全部回复
金～曼陀罗：回复宋生老师 那比如甲公司给员工开3000元。乙公司不开工资。在实际核算时可否这样做：甲公司张三1500元，乙公司张三1500元。这样合计也是3000元？
2023-03-15 15:32:11
宋生老师：回复金～曼陀罗您好！可以是可以，但是一般税局只把一个当工资，另一个当劳务所得
2023-03-15 16:01:37
金～曼陀罗：回复宋生老师 工资和劳务所得的区别是什么啊？我这样分一半做工资，这种做法税务局会不会查啊？
2023-03-15 16:25:04
宋生老师：回复金～曼陀罗您好！这个说不好。工资是工资，劳务是工资以外的收入。超过800就要交税。
2023-03-15 16:35:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 精致 发表的提问：
1月份有31天，我公休六天，但是因为疫情我多休了两天，所以我发工资就是按30天除去我多休的两天，就得的28天的工资，实际我上的29天那么我工资按多少天算对的？？
你们不管那个月都是按30天来算吗
239楼
2023-03-15 15:11:34
全部回复
精致：回复郭老师 对，一般公司不管有30号还是31号都是按一个月发的
2023-03-15 15:41:50
郭老师：回复精致那你可以工资/30*实际上班天数
2023-03-15 15:55:21
精致：回复郭老师 不太明白，如果按29天算？那2月只有28天不可能还出去两天工资撒
2023-03-15 16:23:50
郭老师：回复精致你们的日工资是工资合计除以30得来的， 不管有多少天请假多少天乘以你的实际上班天数，这个就是工资合计。
2023-03-15 16:38:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 1242360533 发表的提问：
我们是一家供应商 给超市提供货物 货共计20000元 但是有600百元滴返点 发票只开了19400元 普票 怎样做会计分录
你好  按发票金额入账就可以 确认收入 
240楼
2023-03-15 15:22:12
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