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会计科目错误涉及银行存款
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 勤恳的纸鹤 发表的提问：
参茸店涉及哪些会计科目
和一般企业一样，涉及一般会计准则科目一样的
76楼
2023-01-04 17:41:51
全部回复
勤恳的纸鹤：回复袁老师 能具体些吗，我以前没从事过这个行业
2023-01-04 17:55:36
袁老师：回复勤恳的纸鹤就是一般商贸企业
2023-01-04 18:14:45
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 焱兰 发表的提问：
银行存款和现金涉及几个会计如何对账，做账好
把每个人的期初和明细对好，然后进行汇总，特别是银行账，每个账户期末余额要与对账单一致
77楼
2023-01-04 17:56:59
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上月做凭证科目放错了，这个月应该怎么调整啊？错误的凭证，借 银行存款 贷短期借款 正确的应该是借银行存款 贷其他应付款。
您好，这个就是 借 短期借款 贷 其他应付款
78楼
2023-01-05 16:24:18
全部回复
微信用户：回复小锁老师 意思就是，我这个月重新做一个凭证  借短期借款 贷其他应付款对吧？
2023-01-05 16:49:40
小锁老师：回复微信用户嗯对，是这个意思的
2023-01-05 17:01:06
微信用户：回复小锁老师 谢谢老师
2023-01-05 17:23:43
小锁老师：回复微信用户不客气祝您开心每一天
2023-01-05 17:49:13
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 笑看人生 发表的提问：
请问涉及影城的会计科目有哪些？
按小企业会计准则的会计科目就行
79楼
2023-01-05 16:48:40
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 依帆 发表的提问：
石子采矿业涉及的主要会计科目有哪些
新会计准则下面科目都可以，参照一般工业企业科目
80楼
2023-01-05 16:57:11
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 向阳花 发表的提问：
银行存款日记账中 对方科目 涉及两个科目怎么填写？例如这笔 借：原材料 2000 应交税费-应交增值税（进项税额）340 贷：银行存款 2340
您好。一个就是原材料，一个就是税费。2行填列。
81楼
2023-01-05 17:26:56
全部回复
向阳花：回复宋生老师 对方科目那只填总账科目，不用填到明细科目是吧？只填原材料和 应交税费就行？
2023-01-05 17:44:44
宋生老师：回复向阳花您好！看你用的是什么类型的账本了。可以的。
2023-01-05 18:09:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
酒厂涉及到的会计科目都有哪些
你好，主要有库存现金，银行存款，应收账款，原材料，库存商品，固定资产，应付账款，应付职工薪酬，主营业务收入，主营业务成本等
82楼
2023-01-05 17:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 豆芽 发表的提问：
2020的会计科目错误，之前分录是借；制造费用，贷，银行存款，我现在更正，直接借财务费用，贷制造费用可以吗？
你好，正确的应当的是借方财务费用？
83楼
2023-01-08 19:24:52
全部回复
豆芽：回复邹老师 对，他把财务费用错做成了制造费用，我们去小企业会计
2023-01-08 19:39:16
邹老师：回复豆芽你好，那现在的调整分录是 借：以前年度损益调整—财务费用，贷：制造费用
2023-01-08 19:56:08
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 菲 发表的提问：
请问上年度有个会计分录做错了 借:预付账款 3000 贷:银行存款 3000 正确分录应该是: ①代垫费用，发票未回 借:预付账款 3000 贷:其他应付款 3000 ②支付代垫费用 借:其他应付款 3000 贷:银行存款 3000 没涉及到损益跨年度错误分录应该怎么调整？
同学，你好，你这就是一个往来，不存在费用，所以不存在跨年问题。
84楼
2023-01-08 19:53:07
全部回复
菲：回复森林老师 那我是下年红冲，再直接调整是吗？
2023-01-08 20:22:20
森林老师：回复菲同学，你好，这个可以的。直接就能调整。
2023-01-08 20:38:55
菲：回复森林老师 老师，再请教下！以前一直是A公司替我司交电费，变压器是A司的，前段时间我司去做变压器变更，手续已办完，变更前变压器所欠电费我司出。后来供电所来电说A公司因某些原因暂时先不做变更，一个月后再给变更。我司当时账务处理: 充值电费 借:预付账款-A公司 贷:银行存款 今天接到A公司通知，变更前预交的电费发票供电所直接开给我司了。现在我们两家公司不知道如何平这笔账，想请教一下老师！！
2023-01-08 21:05:24
森林老师：回复菲同学，你好，这个情况比较特殊，这个费用如果是你们的，发票也是你们的，直接做管理费或其他科目 贷预付账款，如果是两家的，就比较麻烦。
2023-01-08 21:24:00
菲：回复森林老师 费用是我们
2023-01-08 21:38:45
森林老师：回复菲那就没有问题了，，直接做管理费或其他科目 贷预付账款
2023-01-08 21:54:04
菲：回复森林老师 但是我原来记的是预付给A公司，现在是供电所给我们开票了
2023-01-08 22:09:36
森林老师：回复菲同学，你好，这个没有关系的，
2023-01-08 22:29:36
菲：回复森林老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 22:55:58
森林老师：回复菲同学，你好，不客气的。
2023-01-08 23:06:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 渡口 发表的提问：
老师请教一下，科目错误的凭证，我这样改可以吗 借 银行存款-200 贷 库存现金200
你好 看具体业务 ，可以做直接更正的分录
85楼
2023-01-08 20:05:59
全部回复
渡口：回复玲老师 谢谢老师 像这种情况可以冲销重录正确凭证吗？
2023-01-08 20:25:30
玲老师：回复渡口，可以做直接更正的分录 看什么错误
2023-01-08 20:46:40
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Huanle 发表的提问：
为什么银行存款正好是900，不涉及资产处置损益
你好，题目有说以900价格购买
86楼
2023-01-09 17:14:49
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 蘑菇小猪 发表的提问：
发现往年的经济科目用错，牵扯的是费用科目，今年如何调整 错误分录: 借:费用-儿童 贷:银行存款 正确分录: 借:费用-成人 贷:银行存款 去年一整年误把成人费用放入了儿童分项里，怎么办
你好 这个直接调节就可以了 借 费用-成人 贷 费用-儿童
87楼
2023-01-09 17:24:11
全部回复
蘑菇小猪：回复答疑苏老师 但是这是去年的，去年已经结账了，凭证动不了，而且去年的科目和今年的科目是一样的，怎么调整啊
2023-01-09 17:56:33
答疑苏老师：回复蘑菇小猪你好 直接在今年调整就可以了 借 费用-成人 借 费用-儿童 负数 这样是不影响利润的，只是把明细科目调整下就可以了，因为即使用以前年度损益调整的话，也是正负相抵没有意义。
2023-01-09 18:08:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 心星 发表的提问：
老师发现上年凭证入错科目了，错误科目是借：银行存款 贷：营业外收入 现在想把贷方科目调成预收账款，现在应该怎么做账
借：以前年度损益调整贷：预收账款
88楼
2023-01-09 17:47:59
全部回复
心星：回复袁老师 这个月底报表应该怎么登记
2023-01-09 18:03:44
心星：回复袁老师 月底结转是借：利润分配~未分配利润 贷：以前年度损益吗
2023-01-09 18:14:52
袁老师：回复心星是的啊
2023-01-09 18:26:52
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 苗条的胡萝卜 发表的提问：
据材料二家公司进行会计处理可能涉及的会计科目有据材料二家公司进行会计处理，可能涉及的会计科目有。
你好，具体题目是啥样
89楼
2023-01-10 17:13:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 敏感的寒风 发表的提问：
从公账提取备用金到个人卡，是否涉及其他应收款和 银行存款两个科目
你好，是的
90楼
2023-01-10 17:24:50
全部回复
敏感的寒风：回复邹老师 从个人卡中提取现金，这样应该做什么会计分录？ 还是个人卡中的款也算库存现金，只是存在方式不一样？
2023-01-10 17:49:27
邹老师：回复敏感的寒风你好，个人卡本来不在公司核算范围，如果你取款到个人卡 借；其他应收款 贷；银行存款
2023-01-10 18:10:01
敏感的寒风：回复邹老师 跟库存现金有没有关系？
2023-01-10 18:39:26
邹老师：回复敏感的寒风你好，没有关系
2023-01-10 18:56:05
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