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小规模公司发工资会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 啵啵菜 发表的提问：
老师您好 请问物业公司（小规模）收取业主一年物业费，赠送粮油的会计分录应该怎么做
你好！这个你可以计入销售费用了 借销售费用 贷库存商品等
181楼
2023-02-21 16:26:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 力量 发表的提问：
公司是小规模投资咨询有限公司，主要是顾客投资钱类似于炒现货，顾客转了钱从中间赚取差价这个会计分录怎么写
差价确认收入借：银行存款贷：主营业务收入
182楼
2023-02-22 15:12:56
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 好运荣 发表的提问：
老师小规模物业公司的一张收据保证金，执收单位名称：是物业公司，想问问会计分录是？
你好 具体业务内容是什么？
183楼
2023-02-22 15:35:54
全部回复
好运荣：回复老江老师 就写着履约保证金
2023-02-22 15:50:40
老江老师：回复好运荣哦，履约保证金，合同执行完后，要退回来的 借 其他应收款-**项目 履约保证金
2023-02-22 16:01:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 喜洋洋 发表的提问：
老师，小规模纳税人4-6月未缴纳社保，已扣职工工资，会计分录怎么做
你好 以后能给缴纳吗 交的话挂着就可以
184楼
2023-02-22 15:57:01
全部回复
喜洋洋：回复郭老师 老师，挂着分录怎么做
2023-02-22 16:15:36
郭老师：回复喜洋洋借应付职工薪酬贷其他应付款个人负担社保
2023-02-22 16:39:43
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 真真 发表的提问：
老师，小规模定税餐饮有限公司计提税费的会计分录怎么写？
增值税不用计提缴纳直接借应交税费-应交增值税贷银存 附加税借税金及附加贷应交税费-城建税/教育附加/地方教育 所得税借所得税费用贷应交税费
185楼
2023-02-22 16:17:30
全部回复
真真：回复答疑郭老师 谢谢
2023-02-22 16:36:28
答疑郭老师：回复真真不用客气的，
2023-02-22 16:51:38
真真：回复答疑郭老师 对了，我们这里增值税冲减主营业务收入怎么理解呢？
2023-02-22 17:02:03
答疑郭老师：回复真真不交税的情况将应交税费结转到营业外收入，借应交税费-应交增值税贷营业外收入
2023-02-22 17:19:48
真真：回复答疑郭老师 每月计提税费和附加税时借主营业务收入负数贷应交税费---应交增值税，我这里是这样做的
2023-02-22 17:40:15
答疑郭老师：回复真真计提记税金及附加就可以
2023-02-22 17:56:00
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 984217918 发表的提问：
公司是做监理工程的，属于小规模纳税人，开出一张20000的鉴证咨询专用发票会计分录怎么做
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入19417.48 应交税费-应交增值税582.52
186楼
2023-02-22 16:32:59
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984217918：回复佟老师 这个税率是好多啊？
2023-02-22 17:02:54
佟老师：回复984217918小规模的税率都是3%
2023-02-22 17:18:13
984217918：回复佟老师 我那天开发票时上面是5%？
2023-02-22 17:47:42
佟老师：回复9842179185%的税率吗？开票是什么内容
2023-02-22 18:13:47
984217918：回复佟老师 鉴证咨询服务
2023-02-22 18:32:52
佟老师：回复984217918那不对，税率应该是3%
2023-02-22 18:43:47
984217918：回复佟老师 问题是系统自动跳出的，又不能选择？
2023-02-22 19:01:23
佟老师：回复984217918不对啊，可以手动改动的
2023-02-22 19:27:33
984217918：回复佟老师 怎么改？
2023-02-22 19:39:55
佟老师：回复984217918就在税率那，改成3就可以了
2023-02-22 19:50:45
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 青青草地吖 发表的提问：
小规模计提增值税会计分录
借 应收账款 贷 主营业务收入 应缴税费应缴增值税
187楼
2023-02-23 15:33:06
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 青青草地吖 发表的提问：
小规模计提增值税会计分录
借：应交税费——应交增值税 贷：应交税费——未交增值税
188楼
2023-02-23 15:59:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 阳 发表的提问：
＃提问＃有两个公司，一个一般，一个小规模。小规模有10万的免税，我用小规模开出9万给一般，一般纳税公司如何做会计分录
你好 借；原材料等科目 贷；应付账款等科目
189楼
2023-02-23 16:14:32
全部回复
阳：回复邹老师 开的是工程款，也借原材料吗？
2023-02-23 16:25:58
邹老师：回复阳你好，是小规模给一般纳税人提供工程施工服务？工程款就不通过原材料科目核算的，我只是 举例如何做分录
2023-02-23 16:50:56
阳：回复邹老师 是的，如何做分录
2023-02-23 17:11:16
邹老师：回复阳你好 借；在建工程 贷；应付账款等科目
2023-02-23 17:34:02
阳：回复邹老师 我对小规模不付款，就是借用它的福利开出不超10万的税款
2023-02-23 17:54:00
邹老师：回复阳你好，是款项没支付，还是根本不用支付了？
2023-02-23 18:22:52
阳：回复邹老师 根本不用支付
2023-02-23 18:51:04
邹老师：回复阳你好 借；在建工程 贷；营业外收入
2023-02-23 19:19:45
阳：回复邹老师 谢谢
2023-02-23 19:39:33
邹老师：回复阳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-23 19:53:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
我们公司之前是个体工商户，总公司在济南，我们是泰安的分公司。我们主要是和港华合作的。所以每三个季度核对一次帐和港华，收入大约在40-60万之间。 因为收入都是打入总公司的，每次发公司等分公司的支出需要和总公司申请。而且和港华进货也是总公司付出的。 现在因为经营模式的改变，总公司让我们成立了分公司，我们9月份成立的小规模，但是没有建立公户，10月份作了0申报了。 但是呢，我们的收入呢，还是往总公司打款。发工资还有其他的支出还是和总公司申请 这个要怎么作帐呢？
这并不影响你做账 你正常确认收入，支付给总公司，借其他应收款 你的工资费用正常确认，总公司支付冲减其他应收款就可以啦
190楼
2023-02-23 16:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
小规模企业，补发2017年工资，怎么做分录？
补发工资可以做这个分录 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
191楼
2023-02-24 15:03:37
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 悦耳的红酒 发表的提问：
小规模公司：收到服务费和押金收据，怎么做会计分录呢
您好，服务费是经常性的收入吗
192楼
2023-02-24 15:30:48
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悦耳的红酒：回复李老师A 是的
2023-02-24 15:47:54
李老师A：回复悦耳的红酒借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税 押金借银行存款 其他应付款
2023-02-24 16:12:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小规模公司，销售的商品自用，怎么做账，会计分录是什么
你好 拿来干嘛自用的
193楼
2023-02-24 15:59:54
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匪我存思°：回复meizi老师 我们销售商品中有椅子，想拿来办公用
2023-02-24 16:17:30
匪我存思°：回复meizi老师 小规模怎么做账，分录是什么
2023-02-24 16:39:41
meizi老师：回复匪我存思°将自产的货物用于非增值税应税项目 借：固定资产 贷：库存商品 （按成本结转） 　　应交税费—应交增值税（销项税额）
2023-02-24 17:08:30
匪我存思°：回复meizi老师 借，管理费用可以吗？！！
2023-02-24 17:25:44
meizi老师：回复匪我存思°你好 如果金额小的话 可以的
2023-02-24 17:41:48
匪我存思°：回复meizi老师 假如我这把椅子销售的252.43税7.57那我报税的时候，是不是相当于无票收入增加了252.43，报税时开票金额+252.43，对吗
2023-02-24 17:59:12
meizi老师：回复匪我存思°你好 是的 需要加这个来交税的
2023-02-24 18:25:25
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小规模代开发票缴纳增值税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税，这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
194楼
2023-02-24 16:24:17
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
小规模的建筑公司，购买沙子水泥劳务费，和开出的发票是建筑服务工程款，怎么做会计分录？
开出去的建筑发票是 借：应收账款 贷应交税费 主营业务收入
195楼
2023-02-24 16:29:59
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妮妮加油：回复老刘 购买沙子水泥钢材收到对方开的普票呢？
2023-02-24 16:42:53
老刘：回复妮妮加油借：工程施工一材料费 贷：银行存款
2023-02-24 17:10:39
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