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小规模公司发工资会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 爱笑的寒风 发表的提问：
小规模代开专票 的会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税额
271楼
2023-03-23 15:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 凯文kg9 发表的提问：
老师，小规模生产企业计件工人的工资怎么做分录
借；制造费用或生产成本 贷；应付职工薪酬
272楼
2023-03-26 20:30:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 倒带 发表的提问：
小规模纳税人教育咨询行业 老师的工资会计分录做到管理费用外，其他想做到成本里怎么做？会计分录
你好，老师的工资这样处理 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本，贷；劳务成本
273楼
2023-03-26 20:43:04
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 整齐的鞋垫 发表的提问：
小规模公司税控设备全额抵扣 购入时 跟抵扣时的会计分录 ？
你好，购入 借管理费用-办公费 贷 现金 借 应交税费 应交增值税贷 管理费用
274楼
2023-03-26 20:50:58
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ゜坚强丶渐渐地变强゛ 发表的提问：
小规模公司，工会费怎么计算申报？
你好 应交工会经费=应发工资总额*2%
275楼
2023-03-27 14:48:37
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 家梅 发表的提问：
请问老师：我们两家公司都是小规模纳税人，适用小企业会计准则，我们投资给另一个公司的款请问如何做会计分录？
你好 借  长期股权投资  贷  银行存款
276楼
2023-03-27 15:03:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 咸鱼要翻身 发表的提问：
小规模纳税人，请问，公司买的二手车，会计分录该如何处理
你好 借固定资产贷银行存款
277楼
2023-03-27 15:31:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 学堂用户浅绿色 发表的提问：
老师，我单位小规模网络技术公司，这个会计分录应该怎么做
你好，这个是你单位的费用，还是成本支出？
278楼
2023-03-27 15:49:29
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学堂用户浅绿色：回复邹老师 单位的费用
2023-03-27 16:18:51
邹老师：回复学堂用户浅绿色你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
2023-03-27 16:48:46
学堂用户浅绿色：回复邹老师 下在管理费里，有限制吗？比如像广告费营业收入的15%.还想问个问题，如果要是成本的话怎么下帐呢？
2023-03-27 17:12:47
邹老师：回复学堂用户浅绿色你好，没有限制的 如果是广告费，不得超过收入15% 如果是成本，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
2023-03-27 17:35:42
学堂用户浅绿色：回复邹老师 好的谢谢
2023-03-27 18:01:55
邹老师：回复学堂用户浅绿色不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-27 18:15:31
学堂用户浅绿色：回复邹老师 怎么才能区分是费用还是成本支出呢，这么一说我有点蒙圈了。
2023-03-27 18:39:58
学堂用户浅绿色：回复邹老师 我们为了发展这个项目，必须用这个软件服务器，这算是？
2023-03-27 19:04:25
学堂用户浅绿色：回复邹老师 但目前还没有收入，筹划中
2023-03-27 19:28:25
邹老师：回复学堂用户浅绿色你好 与取得收入有关的必然支出，计入成本 与取得收入无关的其他支出，计入费用
2023-03-27 19:43:11
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
小规模纳税人，开出普通发票，款已收。会计分录
借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
279楼
2023-03-27 15:56:59
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妖精打架：回复文文老师 那报税时需要缴纳水费吗？
2023-03-27 16:08:30
文文老师：回复妖精打架若季度收入不超过30万，不需要交增值税
2023-03-27 16:24:13
妖精打架：回复文文老师 那我季末计提本季度税金及附加需要计提普票的税费吗？
2023-03-27 16:51:46
文文老师：回复妖精打架若超过了30万，季末计提本季度税金及附加需要计提普票的税费 根据应交的增值税来计提附加
2023-03-27 17:17:47
妖精打架：回复文文老师 没有超过就不用计提是吗？
2023-03-27 17:39:23
文文老师：回复妖精打架没有超过就不用计提。
2023-03-27 18:05:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ JC 发表的提问：
请问老师，小规模企业计提工资、社保、公积金，支付工资、代扣社保、公积金，如何做分录？
看下面这个图，看下面这个图做
280楼
2023-03-28 14:23:47
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 杨娟 发表的提问：
老师，你好，我公司是小规模建筑公司，今年5月份成立的，一直都是有一些费用的票据，没有收入，上个月开出了一份8100元的专票 ，鉴于建筑行业的特殊性，我应该怎样做会计分录，还有内账怎么记
这个开了专用发票，正常做收入处理，不免税，正常计算收入 借：应收账款 贷：工程结算 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时 借：主营业务成本 借：工程施工——合同成本（毛利） 贷：主营业务收入
281楼
2023-03-28 14:31:49
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杨娟：回复江老师 老师，第二个分录我该怎么做
2023-03-28 14:56:33
杨娟：回复江老师 主营业务成本和数量的金额怎么取得
2023-03-28 15:14:16
江老师：回复杨娟这两个分录都是已经写了。这个合同毛利，就是按工程进度处理，按你的此次收入占总的收入的占比，看合同就是可以计算出你们的毛利数据。 总的合同毛利*此次收入占总收入的占比（比例）=此次需要确认的合同毛利的数据
2023-03-28 15:41:24
杨娟：回复江老师 主营业务成本、收入的金额
2023-03-28 15:59:44
杨娟：回复江老师 总收入就是8100元
2023-03-28 16:17:27
江老师：回复杨娟主营业务收入就是你们开票的不含税金额，对于成本，就是收入减掉毛利的数据，上面我写了具体的毛利计算来源。根据收入的数据，可以有一个准确的毛利的数据。
2023-03-28 16:33:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
小规模传媒公司，老板决定给联系业务的员工给提成，按收入的10%发提成，怎么处理，会计分录怎么做？
你好 借；销售费用 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
282楼
2023-03-28 14:42:07
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坏坏丫果：回复邹老师 老师，所有的工资都必须计提吗？我把正常的工资薪金都没做计提，直接做成 借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款 这样可以吗？
2023-03-28 14:57:38
邹老师：回复坏坏丫果你好，是的，需要先计提，然后再支付的
2023-03-28 15:15:33
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ &轻描淡写@ 发表的提问：
我是劳务派遣公司的会计，小规模纳税人，差额征税，代发工资部分不征税。 我们公司本季不含税开票387229.62元，其中代发工资383182.02元，服务费4047.6元，增值税：202.38元，请问这个分录怎么写
其他应付款和应收款核算，然后将服务费作为主营业务收入
283楼
2023-03-28 15:03:28
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&轻描淡写@：回复武老师 小规模纳税人跟一般纳税人的做法是一样的吗？
2023-03-28 15:39:37
&轻描淡写@：回复武老师 那我计提工资的时候代发工资计入哪个科目？也是其他应付款吗？
2023-03-28 16:03:16
武老师：回复&轻描淡写@这个没有不同的，其他应付款款
2023-03-28 16:14:45
&轻描淡写@：回复武老师 那差额征收和全额征税的账做法是不是也一样？
2023-03-28 16:28:57
武老师：回复&轻描淡写@这个没什么的，就是税的问题
2023-03-28 16:45:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Chocolate^ 发表的提问：
小规模企业，这张发票应该怎么做账。会计分录怎么做。小规模只交3%的增值税
借；固定资产 贷；银行存款
284楼
2023-03-28 15:29:59
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Chocolate^：回复邹老师 车子的保险费呢，算什么费用，管理费的车辆费用吗
2023-03-28 16:02:13
邹老师：回复Chocolate^管理费用——车辆保险费
2023-03-28 16:15:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 糊涂的往事 发表的提问：
老师，小规模纳税人，开通端口用了2400，这笔钱首先是公司垫付，之后在员工的工资上每个月扣200元，有发票应该怎么做会计分录
你好 意思这个是员工自己全额承担的话 你做借其他应收款 贷银行存款 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款 开票给公司的吗
285楼
2023-03-29 14:27:43
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