Lisa：回复小云老师 但金额不一样呀

小云老师：回复Lisa不影响资产负债表的平衡

庄老师：回复学徒“应付职工薪酬”项目，应根据“应付职工薪酬”科目的明细科目期末余额分析填列； 　　在资产负债表中，企业应当根据应支付的职工薪酬负债流动性，对职工薪酬负债按照流动和非流动进行分类列报。短期薪酬、离职后福利中的设定提存计划负债、其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债、辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分应当在资产负债表的流动负债项下“应付职工薪酬”项目中列示。 　　辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分、离职后福利中设定受益计划净负债、其他长期职工福利中符合设定受益计划条件的净负债应当在资产负债表的非流动负债项目下单独列示。

鱼翻翻：回复答疑苏老师 老师，什么挪一下项啊 图片上的年初余额计算的 是根据年初余额=期初余额+贷方本年累计-借方本年累计 图片上的是资产类科目啊 不应该是年初余额=期初余额+借方本年累计-贷方本年累计吗？？

答疑苏老师：回复鱼翻翻你好 年初余额等于期初余额加本年贷方累计减本年借方累计 你再仔细看下哦

鱼翻翻：回复答疑苏老师 为什么是这个公式啊

simple：回复邹老师 现金流量表附表中“现金的期初余额”的“本月数”是根据什么来填列？

邹老师：回复simple上月末的期末余额

小小小鱼：回复宋生老师 那资产负债表是不是直接按6月份的资产负债表填写？

宋生老师：回复小小小鱼你好！是的。资产负债表就按6月

梅：回复郭老师 实际抵减额应该填在哪列呢？

郭老师：回复梅你好 第四列还是第五列你看下

梅：回复郭老师 第五列是本期实际抵减额，但是为啥是灰色的填不进去数字呀

郭老师：回复梅这个月需要交税的吗？

梅：回复郭老师 不需要，进项要大于销项

梅：回复郭老师 老师，是我哪里填错了吗？

郭老师：回复梅那就不需要填写实际抵扣金额 需要交税在填写

梅：回复郭老师 老师，一般纳税人本期应缴纳增值税为0，本期又有进项，那本期增值税加计抵减金额怎么处理？可以先使用加计抵减金额，然后在使用增值税进项和上期留抵税额吗

郭老师：回复梅填写本期发生额 以后抵扣在填写实际抵扣金额 不可以 规定

洁洁：回复辜老师 老师，我刚才网上查了一下说期中建账要将本年累计借贷方的金额都填进去是什么意思呢？

辜老师：回复洁洁不同的财务软件要求不一样的

东至三骏财务：回复方亮老师 这个本年利润的数据我不知道是怎么来的

方亮老师：回复东至三骏财务是损益类科目结转来的，收入类科目结转到本年利润科目的贷方，费用类科目结转到本年利润科目的借方。