我十八了：回复邹老师 谢谢考试

我十八了：回复邹老师 谢谢老师

我十八了：回复邹老师 所得税费用本期借方数，和贷方数，表示什么意思呢

邹老师：回复我十八了你好，借方表示计提的所得税费用金额，贷方表示结转到本年利润的金额

薛不忧：回复蒋飞老师

薛不忧：回复蒋飞老师 这里营业收入会减研发费用，还减管理费用，如果管理费用按全部发生额，那不是多减了一个研发费用？

蒋飞老师：回复薛不忧这个《利润表》中的“管理费用”需要用管理费用科目的总发生额减掉“研发费用”明细科目的发生额填列了。

Buenos Aires：回复方老师 @方老师:本期发生额填销售金额还是不含税销售金额？本期扣除额怎么计算？

方老师：回复Buenos Aires本期发生等于本期扣除，为扣除部分的不含税额

Buenos Aires：回复方老师 @方老师:没看懂。请老师再重复一边。 如果公司还有零售业，这个表又该如何填？

方老师：回复Buenos Aires零售不填写这个表。 只差额征收填写此表。

Buenos Aires：回复方老师 @方老师:零售业务填写什么表？

方老师：回复Buenos Aires零售业小规模只填写主表就可以了。

阿白-：回复赵老师 那这样填写的话，和2014年利润表上的数字就没有衔接了啊，这个我该怎么理解啊

阿白-：回复赵老师 就是说在资产负债表里面，未分配利润填写的是本月利润表上净利润的数字吗

赵老师：回复阿白-不是，资产负债表中的未分配利润是累积数。包括以前年度及月份的。

HE：回复黑眼圈老师 一）资料：某工厂20××年8月份，发生以下经济业务： 1、生产车间从仓库领用各种原材料进行产品生产。用于生产A类产品的甲材料150千克，单价10.50元/千克，乙材料100千克，单价16.50元/千克；用于生产B类产品的甲材料120千克，单价10.50元/千克，乙材料80千克，单价16.50元/千克。 2、结算本月份应付职工工资，按用途归集如下：A产品生产工人工资 5 000元B产品生产工人工资 4 000元车间职工工资 2 000元管理部门职工工资 3 000元 3、计提本月份固定资产折旧，其中车间使用的固定资产折旧600元，管理部门使用固定资产折旧300元。 4、车间报销办公费及其他零星开支750元，以现金支付。 5、车间管理人员出差报销差旅费237元，原预支300元，余额归还现金。 6、将制造费用总额转入“生产成本”账户，并按生产工人工资的比例摊配计入A,B两种产品成本中去。 7、结算本月份A,B两种产品的生产成本。本月投入A产品100件，B产品80件，均已全部制造完成，并已验收入库，按其实际成本入账。要求：根据上列产品生产的经济业务编制会计分录。2、编制产品生产成本计算表。

黑眼圈老师：回复HE同学老师不擅长解答这个问题，您重新发起提问，擅长的老师会解答的。

陈柳竹：回复meizi老师 初始数据录入那里的累计借方/贷方是看余额表的本年累计发生额吗？期初余额看7月余额表的期末吗？

陈柳竹：回复meizi老师 费用因为期末结转没有余额，所以本年累计损益那里也要填是吗

meizi老师：回复陈柳竹你好；   比如你们的   损益科目 都要录入累计借贷方金额的 ；     其他科目l录入   7月期末数据 即可（看你科目余额表的期末  ）