美多：回复邹老师 所以它 进项 销项 期末有余额是正常的是吧？

邹老师：回复美多你好，月末的时候，需要做相应的结转处理  申报的时候，是按进项，销项的发生额填写。

美多：回复邹老师 老师 你帮我看下 我们这个帐 它有余额 然后原来会计走的时候还说什么都不用管了，也不用结转了。。。。我就理解不了了

邹老师：回复美多你好，月末的时候，需要做相应的（进项税额，销项税额）结转处理 

美多：回复邹老师 就我们这个账该咋转 转出来多少啊，？

邹老师：回复美多你好，把销项税额，进项税额结平就是了 

美多：回复邹老师 我这个有没有平

邹老师：回复美多你好，没有啊，因为你提供的图片销项税额和进项税额还有余额呢 

美多：回复邹老师 余额是多少 啊

邹老师：回复美多你好，把销项税额，进项税额结平就是了 

美多：回复邹老师 就是不会才问啊 不会结转 不知道咋平

邹老师：回复美多你好，这样做结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

美多：回复邹老师 数是多少啊 不会算啊

邹老师：回复美多你好，这样做结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项税额）38750.71， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）（差额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）61594.05

美多：回复邹老师 下面还有很多进项啊？不用转了？

邹老师：回复美多你好，只需要转总的进项税额啊 

美多：回复邹老师 它那个是分开的 内销和出口 哪有总的啊？

邹老师：回复美多你好，请看图片，这个上面就是总的进项税额，销项税额情况啊 

美多：回复邹老师 总的上面还带个内销？下面还带个出口？？咋看不懂原来这个会计的思路呢

邹老师：回复美多你好，把所有的进项，销项税额的明细，做这个分录就是了 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

杰^O^：回复晓海老师 你好老师，是年初数据不平

晓海老师：回复杰^O^你好，根据上年期末数是平的吗？应该是你录入有问题

杰^O^：回复晓海老师 老师，有电话联系么？一下子难说问题所在，谢谢老师

晓海老师：回复杰^O^你好！QQ 535927062

阿妹：回复QQ老师 期间费用填好后的合计等于科目余额表的本年累计发生额合计金额吗？

QQ老师：回复阿妹你好！没有调整项的话应该是一致的

阿妹：回复QQ老师 老师，可是科目余额表的合计包括银行存款实收资本，期间费用里不需要填这些啊，合计怎么一致呢？

QQ老师：回复阿妹你好！是和科目余额表损益类科目相等

骆旭燕：回复李老师 16年1-12月每个月利润表的上期金额那列都是按15年12月份的本年金额填列吗

李老师：回复骆旭燕不是啊 相应按15 1-12每个月填

骆旭燕：回复李老师 16年1月按15年12月，16年2月按16年1月，16年3月按16年2月吗

李老师：回复骆旭燕16年1月按15年1月 以此类推 上期讲的是上年同期 我这里的报表是这样的

王侨：回复岁禾同学你好，可查看初级会计实务教材P197页相关内容。 1.根据总账科目余额填列。如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。 2.根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付款项”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列；“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收款项”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。 3.根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。

xiuxiu：回复老江老师 科目余额表和总账余额有什么区别？

老江老师：回复xiuxiu总账是一级科目，科目余额表可以自己定义科目级次

xiuxiu：回复老江老师 年度中途使用软件记账，除了要录入期初数还要录入本年累计数吗？

老江老师：回复xiuxiu损益类科目要录入 本年累计数，否则，不能正确生成利润表！

xiuxiu：回复老江老师 损益科目到月底不是都结转了，没有余额了吗？会有累计数吗

老江老师：回复xiuxiu累计发生额，不是余额！

xiuxiu：回复老江老师 老师，如果是1月启用软件记账，就没有损益科目的本年累计数了吧

老江老师：回复xiuxiu是的，1月启用，还没产生累计数呢

翠青：回复宸宸老师 老师我不在公司，我在家里，我就是想问问你

宸宸老师：回复翠青你好，这个要具体看的，因为没有地区的申报表是不同的。 如果您是季度申报的用户 那么 1.资产负债表 都是根据期末余额填写 2.利润表 本季金额 为10-12月的累计 本年累计数=1-12月的累计

哎哟喂：回复辜老师 资产负债表是直接获取的不是吗？还是说新建账套的问题，录入的时候有错？

辜老师：回复哎哟喂是不是你公式设置有问题