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发生退货+开红票会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 褚。Lily 发表的提问：
客户退票，怎么处理？开具红字发票？
你好，当月的作废，跨月的申请开具负数发票冲销
136楼
2023-02-08 15:59:37
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褚。Lily：回复邹老师 是当月的，如何操作作废
2023-02-08 16:29:06
邹老师：回复褚。Lily你好，发票作废，找到这张发票，然后点击作废按钮就是了
2023-02-08 16:40:02
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 吉 发表的提问：
开具的增值税普通发票，发生销售退货，发票退回了，非当月退回，是跨月退回的，怎么处理？
您好，这种情况红冲退回发票就可以了。
137楼
2023-02-08 16:27:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ °C 发表的提问：
老师：您好！ 商品发生退货，退货后确认无法使用，申请报废，会计上如何处理，帮忙写一个财务处理分录，谢谢！
直接转到营业外支出就可以了
138楼
2023-02-08 16:52:41
全部回复
°C：回复朴老师 写了报废申请单，由于品质不良导致的。需不需要通过待处理财产处置损益，再转到营业外支出了？
2023-02-08 17:26:40
朴老师：回复°C嗯，可以的，也可以直接转
2023-02-08 17:52:45
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 西瓜小姐@_@ 发表的提问：
超过2年的发票，发生退货了，如何开红字发票呀
你好，由对方在开票系统提交红字信息表，你凭红字信息表冲红。
139楼
2023-02-08 17:05:59
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西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 我们是销售方，是购买方在系统中提交红字信息表嘛，
2023-02-08 17:33:11
西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 对方发票已经认证了
2023-02-08 17:59:43
徐阿富老师：回复西瓜小姐@_@你好，对的，由对方提交红字信息表。
2023-02-08 18:09:47
西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 那2年前的发票，对方说丢了，但我们已经纳过税了，这个发票怎么处理呢
2023-02-08 18:20:21
徐阿富老师：回复西瓜小姐@_@你好，去税务开具以报税证明，和你的发票复印件，寄给对方就好。
2023-02-08 18:40:52
西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 那对方就没办法抵扣了吧，这个时间也超过了
2023-02-08 18:55:15
徐阿富老师：回复西瓜小姐@_@你好，不能抵扣了，超期了。
2023-02-08 19:18:23
西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 好的
2023-02-08 19:40:54
西瓜小姐@_@：回复徐阿富老师 为啥发红包发不了呀
2023-02-08 20:02:09
徐阿富老师：回复西瓜小姐@_@你好，可以送心意，或者打赏。谢谢你。请为我五星评价。谢谢。
2023-02-08 20:15:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 影～燕 发表的提问：
有个客户上月退货这边开了红字发票，但这张红字发票错了 无法再红冲多一次 要怎么处理呢
你好，红字发票怎么会有错误呢？就是根据蓝字发票开具的，只是金额是负数而已
140楼
2023-02-09 16:25:13
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影～燕：回复邹老师 是客户退货 ，客户申请了红字发票申请表，他提供了红字发票申请表编号给我，我按实际退货去开，结果他红字发票申请表申请错了 跟我开出的红字发票不一致，所以不能用 把红字发票退了回来 要重新申请红字发票申请表
2023-02-09 16:36:41
邹老师：回复影～燕你好，那这个申请表就不开具负数发票，然后从新申请一份正确的
2023-02-09 16:47:00
影～燕：回复邹老师 @邹老师:老师 我不懂您的意思，我红字发票都开出去了，他们现在重新申请不了新的 而且我红字发票上面已经有之前申请的那个申请表的编号
2023-02-09 17:14:08
邹老师：回复影～燕你好，可以把这个红字发票+本来应当开具的正数金额开具一份正数发票
2023-02-09 17:25:35
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 腼腆的苗条 发表的提问：
销售货物赠品在同一张发票上开具如何进行会计处理
你好同学 用总金额分配给两种产品，分别入账就好了，因为电脑系统的关系不让0元入账，所以都是这么平均一下入
141楼
2023-02-09 16:45:25
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 维小尼 发表的提问：
老师，我们去年10月销售的货物今年四月份发生了退回，我开了红字发票,请问我汇算需要处理吗，还有账务要怎么做红字发票
你好 汇算清缴时，不需要处理（这是本年的业务） 开了红字发票后 借 应收账款 红字 贷 主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税 红字
142楼
2023-02-09 16:53:18
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维小尼：回复老江老师 这个主营业务要用利润分配来代替吗
2023-02-09 17:14:21
维小尼：回复老江老师 小企业会计准则
2023-02-09 17:38:07
老江老师：回复维小尼不需要 这是本年的业务（退货的行为，是本年发生的）
2023-02-09 18:05:09
维小尼：回复老江老师 那是不是会导致资产负债表和利润表会有这个退货的差额
2023-02-09 18:16:51
老江老师：回复维小尼是本期的业务呀，不会产生影响
2023-02-09 18:40:56
维小尼：回复老江老师 老师，我调了去年其中三笔设计损益的分录，现在这个月的报表 资产负债和利润的差额就是这个数，我要怎么操作使报表数据相符
2023-02-09 19:05:06
老江老师：回复维小尼你分录是怎么写的？
2023-02-09 19:18:16
维小尼：回复老江老师 当时12月成本中我少核算了一笔加工费，这个月我补进去了，借 利润分配 贷，委托加工物资 然后我按发票金额 借 委托加工物资 应交税费，贷，应付账款，还有年底计提了10万年终奖，当时我做的 借，管理费用，贷，应付职工薪酬，这个月实发和申报数是4万，我做了 借利润分配 -10 贷，应付职工薪酬-10 然后根据实发数，借应付职工薪酬，贷银存，不知我的操作是否正确老师麻烦你指导下
2023-02-09 19:40:41
老江老师：回复维小尼分录没问题 利润有差异，是以前年度损益调整形成的 改一下期初数，就正确了
2023-02-09 20:00:56
维小尼：回复老江老师 明白了老师，非常感谢，如果不调的话有问题吗
2023-02-09 20:30:38
老江老师：回复维小尼没问题，可以解释的，正常情况
2023-02-09 20:53:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ sun--1121 发表的提问：
我们是销售方，去年开出发票给购货方，现在发生了退货，发票该怎么处理？
开负数发票，退多少开多少
143楼
2023-02-09 17:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 孙晴的 发表的提问：
去年开的发票，现在退货红冲了，会计分录怎么做啊
你好，是销售红冲，还是进货红冲？
144楼
2023-02-12 17:56:43
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孙晴的：回复邹老师 销售方
2023-02-12 18:15:31
邹老师：回复孙晴的你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
2023-02-12 18:40:23
孙晴的：回复邹老师 去年的，可以直接做吗，不用通过以前年度调整科目吗
2023-02-12 19:08:29
邹老师：回复孙晴的你好，可以的，因为你负数发票是今年开具，就直接做收入冲销分录的，而不需要通过以前年度损益调整科目核算的
2023-02-12 19:38:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 典雅的流沙 发表的提问：
已抵扣了的税票且已回款发生退货，销货方开红票后应怎么退款...
你好，销货方把退货款项退回给购买方单位银行账户就是了
145楼
2023-02-12 18:09:40
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 过时的水杯 发表的提问：
一般纳税人商贸公司，我们是购买方发生退货，收到对方红字发票，账务处理流程？
这个你们进项税额转出就可以。
146楼
2023-02-12 18:21:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 金刚 发表的提问：
请教销售退货我们开了退货部分的红字发票，现在对方把销项负数发票退给我们，说不要了，而且是年初时开的，该怎么处理
发票不要了？ 专票吗
147楼
2023-02-12 18:44:59
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金刚：回复郭老师 是的，销项负数发票退回给我们了
2023-02-12 18:59:37
郭老师：回复金刚你们自己留存就可以
2023-02-12 19:15:02
金刚：回复郭老师 好吧，正常的是对方拿了装订在凭证里对吗
2023-02-12 19:44:34
郭老师：回复金刚你好，是的，
2023-02-12 19:55:41
金刚：回复郭老师 谢谢
2023-02-12 20:17:28
郭老师：回复金刚不用客气的，
2023-02-12 20:47:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 开果儿 发表的提问：
增值税专用发票，跨年退货或开票有误就不能开具红字发票，那么应该怎么处理
你好，超过180天就不可以，而不是跨年就不可以 了
148楼
2023-02-13 16:07:25
全部回复
开果儿：回复邹老师 老师，我们进得材料，超过180天了，想退货，怎么处理发票
2023-02-13 16:18:55
邹老师：回复开果儿你好，负数发票是无法开具了
2023-02-13 16:42:38
开果儿：回复邹老师 老师，这种情况怎么样合理做账
2023-02-13 16:56:56
邹老师：回复开果儿借；主营业务收入 应交税费 贷；应收账款等科目
2023-02-13 17:08:13
恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 2333333 发表的提问：
公司于2018年11月份发生销货退回，在2018年12月份已开具红字发票，并且已做账报税做进项税额转出处理，1月份发现红字发票开多了，去税务局做撤销处理，重新开具正确的红字发票，那么1月份的时候如何做账务处理
你好，撤销红字时，冲回12月进项税转出凭证，同时做一笔重新开具发票的进项转出凭证。申报时，附表二分开填，其他转出为负数。
149楼
2023-02-13 16:36:09
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
公司于2018年11月份发生销货退回，在2018年12月份已开具红字发票，并且已做账报税做进项税额转出处理，1月份发现红字发票开多了，去税务局做撤销处理，重新开具正确的红字发票，那么1月份的时候如何做账务处理
1、冲销之前根据红字发票编制的分录： 借；银行存款 贷；主营业务收入 贷；应交税费-应交增值税 2、然后根据重新开具的红字发票编制分录即可： 借；主营业务收入 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
150楼
2023-02-13 16:56:58
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