专一的铃铛：回复bamboo老师 但是有其他普票的税金，这些税金是计收入的，请问如何操作

bamboo老师：回复专一的铃铛普票的税金也是这样写分录的 免征的时候 借：应交税费——应交增值税 贷：营业外收入

双头大剪刀：回复宋生老师 之前收到发票时全额做收入了，借：银行，贷主营业务收入。申报也是按照全额申报。次月扣税时分录是：借应交税金，贷银行

宋生老师：回复双头大剪刀你好!这样的话，你应该申请退税才对啊。

双头大剪刀：回复宋生老师 都去年第四季度的了，还能申请吗

宋生老师：回复双头大剪刀你好！你也可以当做你实际取得了那么多收入。借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果金额不大的话

双头大剪刀：回复宋生老师 @:金额不大。那1月份扣税的时候借应交税金 贷银行。这样应交税金余额在借方，借贷不平，这个要怎么做呢

宋生老师：回复双头大剪刀你好！不会不平啊。你按我的补充的了，贷方有应交税费，然后1月付了，就平了

me：回复邹老师 增值税怎么做分录呢？企业所得怎么结转？

邹老师：回复me申诉问题 答疑帮助 余额 我的提现 个人信息 未回复全 部 9481429312632553131小麦mz7942860641315376226815891774952 你好，增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免 或银行存款（实际缴纳） 所得税这样结转 借；本年利润 贷；所得税费用

项月：回复郭老师 所得税不需要交

郭老师：回复项月不交不需要计提的，

阳光不羞：回复邹老师 是预提的时候，怎样写分录

邹老师：回复阳光不羞借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税

阳光不羞：回复邹老师 我们是定额征收的，应该不是应收账款，应该做费用吧

邹老师：回复阳光不羞你好，增值税对应的借方就是应收账款或银行存款科目的

A芳芳微购物中心：回复答疑苏老师 现在不是新规可以一次性计提折旧吗?

答疑苏老师：回复A芳芳微购物中心你好 不是的 要正常计提折旧 只是税法上汇算清缴可以一次扣除

小辛辛：回复徐阿富老师 月末计提 不需要像一般纳税人那样借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税

徐阿富老师：回复小辛辛你好，不用，发票做贷方应交税费-应交增值税 次月缴纳 借方应交税费-应交增值 这样就好

莫失莫忘：回复郭老师 不是啦，30万元内免交增值税

郭老师：回复莫失莫忘借应交税费应交增值税贷营业外收入。