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小规模企业增值税会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 我很皮我姓皮 发表的提问：
你好。老师，企业是小规模纳税人开出的票不到30万，免增值税，免的这一部分增值税会计分录怎么做呀
借应交税费-应交增值税贷营业外收入
106楼
2023-01-31 16:20:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 发嗲的画板 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税和支付增值税的会计分录是怎样
你好，小规模的增值税是不需要计提的。
107楼
2023-01-31 16:42:25
全部回复
发嗲的画板：回复东老师 谁说不用计提的
2023-01-31 17:10:11
发嗲的画板：回复东老师 不计提怎么支付
2023-01-31 17:23:12
东老师：回复发嗲的画板比如说你做账的时候，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。
2023-01-31 17:46:07
东老师：回复发嗲的画板你交费的时候借应交税费、应交增值税，贷银行存款不就行吗？
2023-01-31 18:13:02
发嗲的画板：回复东老师 不行，速达软件出的报表不平，没有体现增值税税费
2023-01-31 18:32:11
东老师：回复发嗲的画板那你们就按照你们软件的方式具体计提一下也行。
2023-01-31 18:56:06
发嗲的画板：回复东老师 那咋计提
2023-01-31 19:24:11
东老师：回复发嗲的画板比如说借应交税费未交增值税贷，应交税费应交。
2023-01-31 19:53:31
东老师：回复发嗲的画板借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税。
2023-01-31 20:07:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
请问，小规模企业，金税盘，会计分录是？
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
108楼
2023-01-31 16:58:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
#提问#小规模纳税人申报增值税和企业所得税，没有做会计分录和记账凭证，怎么办
你好 补做账 你申报要和你实际账上是一致的
109楼
2023-01-31 17:26:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 满天星 发表的提问：
小规模企业代开增值税专业发票怎么做分录？
借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 借 应交税费-应交增值税（代开时缴纳增值税） 贷 银行存款
110楼
2023-02-01 16:26:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 果实 发表的提问：
个人独资小规模企业，季度业务收入超9万，增值税销项税的相关会计分录怎么做？
借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税 缴纳借应交税费-应交增值税贷银存
111楼
2023-02-01 16:49:08
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ . 发表的提问：
分公司为增值税小规模纳税人会计分录怎么做
借 银行存款 贷 预收账款 发票到时，计入主营业务收入和应交税费--销项税额 购入 借 原材料 100000 应交税费---应交增值税（进项税额） 16000 贷 应付账款 116000
112楼
2023-02-01 17:16:06
全部回复
.：回复阿文老师 所以跟一般纳税人处理一样是吗
2023-02-01 18:05:38
阿文老师：回复.是的 成本核算一致
2023-02-01 18:19:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 落后的身影 发表的提问：
我这的企业是小规模核定征收企业，发票用的是定额发票，月末要计提增值税会计分录，怎么做？
这个借：应收账款 贷：主营业务收入，应交税费
113楼
2023-02-01 17:23:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静心 发表的提问：
小规模外账，小企业会计准则的印花税分录？
借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款
114楼
2023-02-05 18:39:46
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.9w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
2022年4月小规模企业开票25000元，增值税免费。那么记账凭证怎么做会计分录呢
借：应收账款25000 贷：主营业务收入25000
115楼
2023-02-05 18:49:50
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
做小规模企业会计，没有做过一般纳税人会计。不知道一般纳税人增值税怎样抵扣，如何做分录
你好，取得专用发票，第一次建议你去税务局大厅认证，下月申报，即可抵扣。
116楼
2023-02-05 19:12:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小薇 发表的提问：
小规模纳税人减免的增值税怎么做会计分录
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
117楼
2023-02-06 16:07:16
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小月月 发表的提问：
小规模企业季度报税 季度不超过9万，最后不用缴纳增值税，对于月末转出增值税会计分录怎么做？
借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费 就是应交税费——应交增值税（销项税额）与应交税费——应交增值税和（减免税费）直接抵减了。 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费）
118楼
2023-02-06 16:29:26
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 筱晓熙 发表的提问：
小规模企业抵减分录与实际缴纳增值税分录怎么做
你好，免交增值税是 借：应交税费-增值税 贷：营业外收入 缴纳增值税是 借：应交税费-增值税 贷：银行存款
119楼
2023-02-06 16:48:59
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筱晓熙：回复彩丽老师 老师，是这样的。六月份买的税控做的分录，企业缴纳第三季度的增值税进行了相应的抵扣，不知道分录怎么做。七月份进了两笔钱，已将增值税转到了未交增值税里。现在十月份的帐里需要做增值税缴纳的凭证，不知道分录怎么做
2023-02-06 17:12:45
筱晓熙：回复彩丽老师 这个问题在哪？
2023-02-06 17:29:36
彩丽老师：回复筱晓熙税控盘 购买 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣 借：管理费用-办公费 （金额红字） 借：应交税费-增值税 小规模不用做增值税结转分录，只用 应交税费-增值税 这个就可以
2023-02-06 17:52:40
筱晓熙：回复彩丽老师 那我之前七月份做的增值税结转就可以删除是吧？
2023-02-06 18:17:42
筱晓熙：回复彩丽老师 缴纳增值税时借应交税费应交增值税转出未交增值税贷银行存款？
2023-02-06 18:32:12
彩丽老师：回复筱晓熙如果你之前月份没有结账，直接把错误的分录删除按我上面给出分录做
2023-02-06 18:53:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模计提增值税分录
借 应收 贷收入 应交税费
120楼
2023-02-06 17:00:06
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