你好，每个月都要结转的。借 主营业务收入/其他业务收入/营业外收入 贷 本年利润 借 本年利润 贷 管理费用/销售费用/财务费用 借 本年利润 贷 主营业务成本/其他业务成本/营业外支出 借 本年利润 贷 税金及附加 /所得税费用

您好，不用处理，留底了再申报自动处理

您好！月末会计人员还要申报纳税。

你好，是无形资产被处置了吗？ 

您好，若有应交增值税，则月末需要计提附加税。借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税（教育费附加等）。增值税应交税费为负数可能是您可抵扣的进项税大于销项税。

您好！这个真没有。看企业自己要求。一般只做现金跟银行存款，还有每年对公账户需要年审

月末对账，与会计对账，与实物核算，如盘点现金，与对账单核对。提交资金月报表

　一、增值税税额计算 　　（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。 　　销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 　　一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。 　　做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 　　（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。 　　通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 　　进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行