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仓库内部调拨单的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚定的身影 发表的提问：
将仓库部分拆除扩建，仓库原值1000000元，累计折旧400000元，支付清理费20000，出售拆出残料收到4000元。应该怎么做会计分录
您好 借：固定资产清理 600000 累计折旧 400000 贷：固定资产 1000000 借：固定资产清理 20000 贷：银行存款 20000 借：银行存款 4000 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税 借：营业外支出 贷：固定资产清理
106楼
2023-01-30 16:54:08
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贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ Slowly 发表的提问：
收到从其他单位调入的财政拨款结转资金怎么做会计分录
你好同学， 借：资金结存——财政应返还额度 　　贷：财政拨款结转——归集调入 希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！
107楼
2023-01-30 17:06:52
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 潇洒的大象 发表的提问：
仓库间调拨货物发生的运杂费、装御费如何核算？
你好！ 记入管理费用
108楼
2023-01-30 17:29:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
用于仓库的顶掤更换的彩钢扳应计入什么会计分录？
借；管理费用或待摊费用 贷；库存现金等科目
109楼
2023-01-31 16:20:02
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大牛老
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.01w
引用 @ 任性的黑夜 发表的提问：
公司因季节性需要，向乙企业租入仓库一间，租期三个月，约定租金每月1000元。到期一次付清。 要求：编制月末计提租金的会计分录。
同学你好，分录为 借：管理费用 0.1 贷：其他应付款 0.1 祝学习愉快！
110楼
2023-01-31 16:25:07
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
金蝶软件仓存管理的调拨单如何填制
你好，可以咨询软件售后处理哦
111楼
2023-01-31 16:55:07
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
请问老师，商品从A仓库转移到B仓库 如何做会计分录？
借 库存商品B库贷库存商品A库
112楼
2023-01-31 17:13:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ go gogo^~^ 发表的提问：
总经办员工报单，从仓库领用电话机用于各部门使用怎么做分录，没懂的地方就是内部员工领用物品为什么要把进项转出，都这么做吗》？单据只有出库单
你好，不需要转出的，可能是答案有误
113楼
2023-01-31 17:26:59
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go gogo^~^：回复邹老师 错啦啊，其他的凭证也有错怎么办，我是新学的，不知道啊
2023-01-31 17:55:19
邹老师：回复go gogo^~^你好，这个不需要转出 直接领用，按不含税计入费用就是了
2023-01-31 18:20:32
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
调整库存用其他入库单会计分录是什么？
这个先计入待处理财产损益，根据实际情况最后再进行账务处理
114楼
2023-02-01 16:41:31
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学无止境：回复江老师 老师，我是调整期初库存用其他入库单，这个跟盘盈盘亏没什么关系，应该怎么做账务处理呢？
2023-02-01 16:59:12
江老师：回复学无止境盘盈盘亏就是做的其他入库单，你们是因什么原因做的其他入库单呢
2023-02-01 17:19:43
学无止境：回复江老师 期初库存录错了，少录或是多录库存
2023-02-01 17:45:57
江老师：回复学无止境这个也是需要盘盈盘亏吗
2023-02-01 17:58:19
学无止境：回复江老师 不需要盘盈盘亏，这种情况怎么记账？
2023-02-01 18:23:27
江老师：回复学无止境计入营业外收入或营业外支出处理。
2023-02-01 18:42:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Annie 发表的提问：
杜红从仓库领用5台电话，用于各个部门使用，应该怎么做分录?
借；管理费用 贷；库存商品
115楼
2023-02-01 17:04:44
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Annie：回复邹老师 公司属于筹建期?怎么做分录
2023-02-01 17:25:58
邹老师：回复Annie你好，也是这个分录，只是管理费用明细是开办费
2023-02-01 17:38:00
Annie：回复邹老师 可是讲课的老师是这么做分录的：借：固定的资产一电话机 贷：库存商品一电话机 应交税费一应交增值税一进项税额转出。 这道题到底应该怎么做呢
2023-02-01 18:03:44
邹老师：回复Annie你好，是不需要做税额转出的
2023-02-01 18:26:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 机智的睫毛膏 发表的提问：
收出租仓库用的是普票的会计分录
你好 出租仓库，那应当是开具发票啊 收到发票，那说明是承租仓库 到底是哪一种情况啊 
116楼
2023-02-01 17:16:19
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机智的睫毛膏：回复邹老师 老师就是那个普通发票收取仓库租金要不要写应交税费
2023-02-01 17:32:56
机智的睫毛膏：回复邹老师 我做的一个题上面写的答案是有应交税费
2023-02-01 17:58:27
邹老师：回复机智的睫毛膏你好，是收取仓库租金收入，开具的普通发票吗？
2023-02-01 18:20:44
机智的睫毛膏：回复邹老师 但是普通发票不抵扣
2023-02-01 18:31:21
机智的睫毛膏：回复邹老师 对的老师
2023-02-01 18:45:45
邹老师：回复机智的睫毛膏你好，是收取仓库租金收入，开具的普通发票吗？ 能给个正面回复吗，这个很关键
2023-02-01 18:57:19
机智的睫毛膏：回复邹老师 是开的普通发票呀
2023-02-01 19:10:31
邹老师：回复机智的睫毛膏你好 1，是开的普通发票，说明是租金收入，就需要做应交税费的 借：银行存款等科目 ，贷：其他业务收入 ，  应交税费—应交增值税 2，而收到的普通发票，不是专用发票，那进项税额自然就不能抵扣啊
2023-02-01 19:21:18
机智的睫毛膏：回复邹老师 老师我还是有点懵
2023-02-01 19:38:36
机智的睫毛膏：回复邹老师 大概懂了
2023-02-01 20:00:19
邹老师：回复机智的睫毛膏祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-02-01 20:20:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 扬 发表的提问：
以为单价下调，库存金额调整的会计分录如何做
借；主营业务成本 贷；库存商品 或相反分录
117楼
2023-02-01 17:23:59
全部回复
扬：回复邹老师 老师是3月份期初的库存单价下调了，也是同样做吗
2023-02-01 17:38:22
邹老师：回复扬你好是的
2023-02-01 17:52:50
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 俊秀的豌豆 发表的提问：
当月采购员购买原材料，仓库出直拨单到部门，采购拿仓库直拨红联报销时的分录: 借:原材料 贷:库存现金 当月/天什么情况下要这样做采购员的往来（采购员当月买的东西当月/天报销）: 借:营业成本 贷:应付账款-采购员 借:应付账款-采购员 贷:库存现金
你好，购买和支付货款时间不一致就要通过应付账款
118楼
2023-02-05 17:57:15
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 眼睛大的黄蜂 发表的提问：
请问老师，关于总分公司调拨商品的话，是调拨的时候按调拨的库存商品计算增值税吗？可不可以在调拨的时候总分机构签订代销协议，调拨的时候不计算增值税，等收到分公司的销售清单的时候计算增值税？
同学你好 是的 2.要交，非独立核算的跨市的也算收入，也得交
119楼
2023-02-05 18:20:53
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眼睛大的黄蜂：回复朴老师 老师，我主要关注的是，增值税，是在调拨的时候按调拨金额计算，还是按分公司对外销售后发给总公司的代销清单计算。
2023-02-05 18:59:52
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 如果是总分公司签订代销协议的话，是不是要先由分支机构开具发票，款项收到分支机构的账户，然后分支机构将钱转到总机构，？不能由客户直接将款项转到总公司的账户，由总公司开具发票是吗？
2023-02-05 19:15:35
朴老师：回复眼睛大的黄蜂对，分公司开给总公司，总公司开给客户
2023-02-05 19:34:06
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 不是母公司开给分公司，分公司开给客户吗？
2023-02-05 19:53:25
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 如果母公司是一般纳税人，分公司是小规模纳税人怎么办？母公司要按正常售价计算增值税，分公司也不能抵扣母公司给的发票的进项税，分公司对外销售的时候还要再交3％的税
2023-02-05 20:08:19
朴老师：回复眼睛大的黄蜂总分公司协议怎么签的
2023-02-05 20:36:24
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 总公司委托分公司销售产品，支付分公司一部分手续费，这种销售方式可以由母公司开票给客户，子公司给分公司开手续费的发票吗？
2023-02-05 21:04:44
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 说错了，最后一句是分公司给总公司开手续费的发票吗？
2023-02-05 21:32:27
朴老师：回复眼睛大的黄蜂同学你好 那就总公司开给分公司，分公司开给客户，分公司给总公司开服务费的发票
2023-02-05 21:46:49
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 销售商品那部分不能由母公司直接给客户开发票吗？
2023-02-05 22:15:20
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 说错了，是总公司
2023-02-05 22:43:49
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 因为总公司是一般纳税人，分公司是小规模纳税人，总公司开票给分公司的话，分公司不能抵扣进项税，销售的时候还要计算增值税
2023-02-05 22:55:24
朴老师：回复眼睛大的黄蜂不能，你们签的是委托代销的
2023-02-05 23:21:06
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 那总分公司该怎么进行纳税筹划呢？
2023-02-05 23:44:47
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 现在分公司都是小规模纳税人来着
2023-02-06 00:06:38
朴老师：回复眼睛大的黄蜂同学你好 你得有发票才可以的，筹划就要有发票
2023-02-06 00:34:22
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 那总公司可以直接开发票给客户吗？
2023-02-06 00:53:47
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 现在主要是想把分公司都当成仓库性质的，因为母公司直接销售的话按13％计税，这个过程就结束了。但是母公司的销售范围有限，才在各地来了分公司。如果总公司的商品在各个分店销售的话，总公司按13％计税，分公司再往外卖，还得按3%再算一次税
2023-02-06 01:08:37
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 所以总公司通过分公司销售就得多支付一次增值税吗？
2023-02-06 01:20:03
朴老师：回复眼睛大的黄蜂对，如果你们签委托分公司收款的协议也可以
2023-02-06 01:43:56
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 这么签协议的话就直接有总公司开发票就可以了是吧，但是我怕税务局要求按总分公司之间移送商品处理，就是总公司视同销售给分公司，分公司再视同销售
2023-02-06 01:56:49
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 “分公司再视同销售”改为“分公司在当地销售”
2023-02-06 02:21:48
眼睛大的黄蜂：回复朴老师 我向税务局的人问，又说可以签订代销协议，由总公司统一开销售发票，有的说要按视同销售处理，总分公司各自计算销售增值税
2023-02-06 02:51:06
朴老师：回复眼睛大的黄蜂这个众说纷纭，但是最好是问当地税局，按照他们说的来
2023-02-06 03:11:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 倩 发表的提问：
购买的春节福利，油大米啥的，没有发票，入内帐，仓库开了入库单，今日 又开了出库单，我如何做分录？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
120楼
2023-02-05 18:36:56
全部回复
倩：回复邹老师 可以直接借管理费用福利费，贷银行存款吗
2023-02-05 19:05:46
邹老师：回复倩你好，不可以的，福利费是需要先计提然后支付的
2023-02-05 19:29:19
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