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补以前年度所得税会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 谷子 发表的提问：
老师你好，我在申报第一季度所得税预交申报表的时候，为什么弥补以前年度亏损金额带不出来。也无法手工填写
你好 一般你汇算没报的话 1季度弥补不了亏损的 要2季度 开始弥补 看你们地方系统
91楼
2023-01-09 17:56:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 梦在未来绽放 发表的提问：
17年一季度所得税弥补以前年度亏损本期数字怎么填？
你好，需要根据以前年度亏损金额，本年实现的利润分析计算填写的
92楼
2023-01-09 18:08:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 多啦·君 发表的提问：
缴纳以前年度未计提的所得税，会计分录怎么做呢？
先通过以前年度损益调整留存收益，
93楼
2023-01-10 17:08:11
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钟存老师：回复多啦·君然后确认你交所得税，
2023-01-10 17:30:08
多啦·君：回复钟存老师 然后资产负债表的期初数也要调整是吗
2023-01-10 17:44:05
钟存老师：回复多啦·君是的你把所有的处理项目通过以前年度损益调整调整完以后算出利润，最后确认应交所得税
2023-01-10 17:58:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
补缴以前年度房产税所涉及的会计分录？
借；以前年度损益调整 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
94楼
2023-01-10 17:19:16
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小耳朵：回复邹老师 若补缴1000元 ..........................
2023-01-10 17:38:08
邹老师：回复小耳朵借；以前年度损益调整 贷；应交税费1000 借；应交税费 贷；银行存款 1000
2023-01-10 17:57:49
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
想咨询一下所得税年报的问题 企业弥补亏损报表 18年盈利，应该按调整后的利润弥补以前年度亏损吧？
你好，嗯嗯，是的呢，直接填写当年的的盈利会自动弥补的
95楼
2023-01-10 17:33:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 罗达 发表的提问：
在报第二季度所得税时候，这个弥补以前年度亏损怎么自动把第一季度和第一季度的利润合计生成了呢？
你好，这个是需要自己填写的
96楼
2023-01-10 17:43:07
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罗达：回复邹老师 是不是与2016年度年报企业所得税弥补亏损明细表的数据有关?
2023-01-10 18:04:25
邹老师：回复罗达你好，是的，这个数据才是真正可以弥补的亏损
2023-01-10 18:31:07
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 努力学习 发表的提问：
老师您好、请问我公司上个季度是亏损、这个季度是盈利。但算上以前的亏损还是亏损，请问在填季度所得税的时候更怎么填呢？是在弥补以前年度亏损那填数吗？谢谢老师。
你好，不用填弥补以前年度的亏损的，因为你是本年的，你直接根据利润表来申报，所得税是以本年累计数为计税依据的，你本年累计是亏损不用交税的。
97楼
2023-01-10 18:08:59
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努力学习：回复吴月柳 老师您好、表上本期金额上显示有需要交的税款。我没注意累计金额的地方，是不是在累计金额栏上，应纳税的税额就为零了老师？
2023-01-10 18:22:28
吴月柳：回复努力学习本年累计亏损的话是为0的
2023-01-10 18:34:58
努力学习：回复吴月柳 好的、谢谢老师。
2023-01-10 18:47:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 合适的学姐 发表的提问：
2020年我们企业亏损，2021年填表第一季度所得税时弥补以前年度亏损怎么填写
你好 你看下你1季度的弥补亏损栏次是灰色的话 一般是弥补不了。 要在2季度 才能弥补 ；
98楼
2023-01-11 17:21:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
地税第一季度所得税本期弥补以前年度亏损数是填本季度利润额还是填以前年度可以弥补的总额？
你好，两个哪个小就填写哪个
99楼
2023-01-11 17:37:36
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喵喵：回复邹老师 现在发现第一季度的填错了，多填了，本季度有利润弥补不了，怎么办？
2023-01-11 17:54:03
邹老师：回复喵喵你好，你第一季度是什么情况
2023-01-11 18:13:54
喵喵：回复邹老师 季度所得税本期弥补以前年度亏损数填上年可弥补的总额了
2023-01-11 18:25:11
邹老师：回复喵喵那以前年度的可弥补亏损额是弥补完了还是有余额
2023-01-11 18:40:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 团子。 发表的提问：
老师，往年连续5年企业亏损，我想问下，如果今年季报的时候盈利了，产生了季度所得税，这个所得税可以弥补以前年度亏损吗
你好 可以 ，如果今年季报的时候盈利了，产生了季度所得税，这个所得税可以弥补以前年度亏损
100楼
2023-01-11 17:59:57
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团子。：回复玲老师 如果是季度漏报了这笔收入，现在找出来了，在5年连续亏损的情况下，还需要补缴所得税吗、还是说补缴该补缴，毕竟是漏报的，到年底的时候，这个补缴的所得税，再弥补以前年度亏损？
2023-01-11 18:13:24
玲老师：回复团子。你好 没有报的收入要补申报上。不然会影响企业信用。
2023-01-11 18:32:40
团子。：回复玲老师 这算预缴所得税吗，在我企业处于连续亏损的情况下，这次补申报后，年底还会退还给我公司吗
2023-01-11 19:00:56
玲老师：回复团子。你好 所得税是季度预交 年汇算清缴 。
2023-01-11 19:16:52
团子。：回复玲老师 可以就我这个问题通俗点讲吗，不理解
2023-01-11 19:45:59
玲老师：回复团子。平时按季报所得税
2023-01-11 20:15:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
季度所得税和年度所得税 弥补以前年度亏损怎么填？
你好，直接填写在弥补亏损的相关栏次
101楼
2023-01-11 18:05:59
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向阳葵仔^o^：回复邹老师 以前年度亏损指的是上一年累计金额还是前5年 的累计亏损额 ，以后每季度都盈利 弥补以前年度亏损金额在每一季度都不变吗
2023-01-11 18:21:11
邹老师：回复向阳葵仔^o^你好，是前五年的累计亏损 有多少盈利可以弥补，有多少亏损需要弥补，分析填写
2023-01-11 18:35:39
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 如意的荔枝 发表的提问：
企业2018年度是亏损的，但2019年第一季度是盈利的，在申报季度所得税时那个弥补以前年度亏损是灰色的，改不了
你好，年报后才能弥补亏损。
102楼
2023-01-27 18:09:50
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 刘 发表的提问：
预交第三季度所得税，报表是填1到9月还是7到9月金额？还有必须先弥补以前年度亏损吗@群答疑郭老师(3063758720) @答疑梅老师(3427630070)
企业所得税的申报是填写1-9月的金额，可以先弥补以前年度的亏损，再交税处理
103楼
2023-01-27 18:19:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 耍酷的凉面 发表的提问：
申报季度所得税时 提示 第8行“弥补以前年度亏损”应大于等于0 且小于等于上年度结转的可弥补亏损额（0）元 我们17年 18年都有亏损 18年还没有汇算
你好，能提供一下你单位季度申报表是如何填写的图片吗？
104楼
2023-01-27 18:40:39
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耍酷的凉面：回复邹老师 好的
2023-01-27 19:10:30
耍酷的凉面：回复邹老师 我们17年亏损20万 18没有盈利 19第一季度盈利 所以弥补17年 但是一保存 就提示第8行“弥补以前年度亏损”应大于等于0 且小于等于上年度结转的可弥补亏损额（0）元
2023-01-27 19:38:08
邹老师：回复耍酷的凉面你好，这样填写还是有上面的提示？
2023-01-27 20:02:14
耍酷的凉面：回复邹老师 是的
2023-01-27 20:18:03
邹老师：回复耍酷的凉面你好，那就需要咨询你当地税局为什么填写没有错误，还是有这个提示了
2023-01-27 20:43:09
耍酷的凉面：回复邹老师 其实这样填写是正确的么
2023-01-27 20:57:54
邹老师：回复耍酷的凉面你好，是的，是这样填写弥补亏损的
2023-01-27 21:15:06
耍酷的凉面：回复邹老师 还有啊 老师 我们季初资产负债表资产总额是305489 那报表上最下面季初资产总额写30就是对的是吧
2023-01-27 21:39:15
邹老师：回复耍酷的凉面你好，应当按30.55填写 才是的
2023-01-27 21:57:34
耍酷的凉面：回复邹老师 好的老师 谢谢 那我问下我们税务局吧
2023-01-27 22:23:35
邹老师：回复耍酷的凉面不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-27 22:39:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ bone_aa 发表的提问：
这个季度所得税纳税表里的，弥补以前年度亏损，填的是什么意思啊
你好，就是季度预交的时候弥补以前年度亏损的金额
105楼
2023-01-27 19:08:59
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bone_aa：回复邹老师 像汇算清缴一样，可以弥补前五年亏损？
2023-01-27 19:25:30
邹老师：回复bone_aa你好，是的，可以弥补之前没有弥补完的亏损
2023-01-27 19:46:48
bone_aa：回复邹老师 那这个数字是自己填进去的还是报表会自动的啊？
2023-01-27 20:10:42
邹老师：回复bone_aa你好，需要自己填写，但是有的地方会自己提取
2023-01-27 20:28:41
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