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施工未收到发票的会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ^_^*-*^_^ 发表的提问：
一般纳税人收到普通发票款未支付的会计分录
同学你好，借，库存商品或者管理费用等科目，贷，应付账款等科目。
106楼
2023-01-28 17:38:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
旅店业，收到的钱多了，发票少开了，那这个会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 预收账款
107楼
2023-01-29 16:17:55
全部回复
申屠虹旭：回复邹老师 收到的钱多了，不用调整的吗？
2023-01-29 16:39:58
邹老师：回复申屠虹旭你好，不需要调整，体现在预收账款中
2023-01-29 17:01:17
申屠虹旭：回复邹老师 那么这个怎么做？我下月还是要开票出去的
2023-01-29 17:14:02
邹老师：回复申屠虹旭借；银行存款 贷；预收账款
2023-01-29 17:29:26
申屠虹旭：回复邹老师 银行存款的数字跟收入不平，银行收到的钱多了，开的发票少
2023-01-29 17:46:56
邹老师：回复申屠虹旭你好，随着收入确认，预收就会减少，最终总额是一致的
2023-01-29 17:57:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 南吕贰拾叁 发表的提问：
公司租用公交车发票已收到会计分录怎么做
你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
108楼
2023-01-29 16:39:41
全部回复
南吕贰拾叁：回复邹老师 公司租用公交车做车体广告开的发票是租赁费，可以嘛？分录怎么写呢？
2023-01-29 17:07:00
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，可以的，借；销售费用或者长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-01-29 17:22:29
南吕贰拾叁：回复邹老师 那什么情况下用销售费用什么情况下用长期待摊费用呢？
2023-01-29 17:41:18
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，如果只是一个月的广告费，计入销售费用核算，如果是多个月的广告费，需要通过长期待摊费用核算，然后按月摊销计入销售费用核算
2023-01-29 17:53:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 章洁 发表的提问：
请问收到供水公司供电所发票的会计分录？
发票是不开错了，供水公司不应该水费吗？怎么开的电费？，
109楼
2023-01-29 17:03:34
全部回复
章洁：回复玲老师 供水公司和供电所
2023-01-29 17:16:19
玲老师：回复章洁您好，如果您办公用的寄管理费用，办公费，车间用的记制造费用
2023-01-29 17:35:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Victoria 发表的提问：
请问老师，当月确认成本，未收到材料发票，做的分录：借：原材料 贷：应付账款-暂估 借：工程施工-合同成本-材料费 贷：原材料 次月收到发票的分录如何做？
你好 收到发票冲原材料暂估分录 借：原材料 负数贷：应付账款-暂估 负数 然后做 借原材料 进项税贷应付账款这样就行了 。你看下原材料成本和之前暂估的是否有差异金额
110楼
2023-01-29 17:12:07
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 羚月 发表的提问：
建筑施工企业。收到一张劳务费的发票。怎么写分录。是直接计入：主营业务成本 还是计入工程施工。
你好！ 先记入工程施工，
111楼
2023-01-29 17:35:59
全部回复
蒋飞老师：回复羚月工程施工或按完工进度确认收入时，结转成本 借：主营业务成本 带：工程施工
2023-01-29 17:59:22
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ S.P.Joyce 发表的提问：
建筑装饰行业，员工参加施工筹建培训的费用支出怎么做会计分录，款已付，发票未回
您好，没收到发票，先入预付账款 贷：银行存款
112楼
2023-01-30 16:33:12
全部回复
S.P.Joyce：回复微微老师 收到票以后怎么做账
2023-01-30 16:53:56
微微老师：回复S.P.Joyce您好，借：管理费用-教育培训费用 贷：预付账款
2023-01-30 17:21:26
S.P.Joyce：回复微微老师 老师转这笔培训费的时候由于卡号写错，然后款又退回了，一进一出相同，做账要怎么做账
2023-01-30 17:42:40
微微老师：回复S.P.Joyce你好，退回，就做相反的分录，付出再做一笔出去的就好啦
2023-01-30 18:07:05
S.P.Joyce：回复微微老师 老师这个填什么
2023-01-30 18:26:51
S.P.Joyce：回复微微老师 发错了图片，下面这个
2023-01-30 18:39:32
S.P.Joyce：回复微微老师 这两个科目填什么
2023-01-30 18:55:16
微微老师：回复S.P.Joyce您好，这个是必填项目嘛？通常是不需要填的
2023-01-30 19:17:47
S.P.Joyce：回复微微老师 那办公室购买的办公家具不需要做资产减值准备吗？
2023-01-30 19:35:52
微微老师：回复S.P.Joyce您好，是的，通常不需要做减值准备。
2023-01-30 19:59:07
S.P.Joyce：回复微微老师 好的谢谢老师
2023-01-30 20:22:02
微微老师：回复S.P.Joyce不客气，祝您工作顺利，身体健康
2023-01-30 20:47:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ A焕焕 发表的提问：
购进货物未收到发票同时销售货物的会计分录
你好！你没有收到发票，借库存商品-暂估 贷应付账款 然后借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
113楼
2023-01-30 16:57:46
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A焕焕：回复宋生老师 那缴税没有抵扣了，该咋交一点都少不了啊
2023-01-30 17:12:17
宋生老师：回复A焕焕你好！是的。你可以先用其他进项先抵扣啊。
2023-01-30 17:23:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ summer 发表的提问：
请问老师，施工企业，收到材料钢筋，已经付款，但未收到发票，发票要工程结算后统一开具，怎么做会计凭证。
你好！是你们买材料然后帮人家做是吗？
114楼
2023-01-30 17:23:57
全部回复
summer：回复宋生老师 是的
2023-01-30 17:52:54
宋生老师：回复summer你好！你先计入借原材料-暂估 贷银行存款就可以了。
2023-01-30 18:19:08
summer：回复宋生老师 那支付给分包公司的钱，没收到发票的时候怎么做呢
2023-01-30 18:38:18
宋生老师：回复summer你好！你可以先计入预付账款。或者先计入成本，但是也是暂估而已。
2023-01-30 19:05:05
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 一 发表的提问：
施工企业乙方收到甲方提供的材料时，如何做会计分录，材料发票是开给甲方或是乙方
你好，是甲供材料吗？如果甲供工程合同中没有这部分价格不需要做分录，只需要做好收发登记。如果包含 借 原材料 进项税额 贷预收账款
115楼
2023-01-30 17:35:58
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ing 发表的提问：
老师您好，我们10月份付给转的租金，12月份收到的发票，租金是21万一年的，这个会计分录分别咋做呢？
借预付账款 贷银行存款 借管理费用 进项税额 贷预付账款
116楼
2023-01-31 16:47:23
全部回复
ing：回复小惑老师 这个租金可以一次性计入费用吧，老师
2023-01-31 17:05:16
小惑老师：回复ing不可以的，要按照受益期分期摊销
2023-01-31 17:32:52
ing：回复小惑老师 摊销的会计分录咋做呢？按月摊销？
2023-01-31 17:52:39
小惑老师：回复ing上面进入管理费用就是摊销分录了
2023-01-31 18:06:00
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 星空 发表的提问：
老师请问公司2月5日公司给日力公司打款10万，2月10号收到日力公司退款10万。没有涉及到发票请问怎么做会计分录
2月5日： 借：其他应收款-日力公司 100000 贷：银行存款 100000 2月10日： 借：银行存款 100000 贷：其他应收款-日力公司 100000
117楼
2023-01-31 16:53:31
全部回复
星空：回复庾老师 谢谢老师
2023-01-31 17:10:24
庾老师：回复星空不客气同学，祝您好运。
2023-01-31 17:39:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 学堂用户4nw8dw 发表的提问：
公司捐款收到发票这个发票怎么做会计分录
捐赠的吗？借营业外支出贷银行存款，这个是捐钱
118楼
2023-01-31 17:09:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 陶醉的方盒 发表的提问：
老师，请教您一个问题，一个会计分录，钱是九月收到一万，发票是十月底开，但还有两万没收到，相当于十一月份收到钱剩下钱，这个分录是怎么做
借银行存款贷预收账款1万， 借预收账款3万，贷主营业务收入， 借银行存款贷预收账款2万
119楼
2023-01-31 17:32:59
全部回复
郭老师：回复陶醉的方盒三个分录分别是九月份、十月份还有11月份的。
2023-01-31 17:49:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 宝儿爸*^o^* 发表的提问：
我银行收到100万给人家先开了80万发票怎么做会计分录了
你好 借银行存款100贷主营业务收入 应交税费 不开票的20万也是收入的
120楼
2023-02-01 16:49:08
全部回复
宝儿爸*^o^*：回复meizi老师 那意思不用管发票的钱
2023-02-01 17:15:56
meizi老师：回复宝儿爸*^o^*你好 是的 你后面还需要开票的话 要冲这个20万的无票收入的
2023-02-01 17:31:41
宝儿爸*^o^*：回复meizi老师 哦！要是不给人家开了那又怎么记了
2023-02-01 17:44:52
meizi老师：回复宝儿爸*^o^*你好 一样的做无票收入 交税
2023-02-01 18:00:15
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