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施工未收到发票的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 苗条的河马 发表的提问：
施工单位，暂未收到对方的发票，如何计提当月成本
您好 借：工程施工——合同成本 贷：应付账款——暂估应付账款等
121楼
2023-02-01 17:01:51
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
122楼
2023-02-01 17:09:54
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
123楼
2023-02-01 17:29:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 常拾 发表的提问：
老师，请问一下开出建筑服务 公路施工 的专用发票出去的时候，没有收到工程款，怎么做会计分录
借：应收帐款 贷：工程结算 应交税费～增值税～销
124楼
2023-02-05 18:27:19
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常拾：回复陈诗晗老师 老师，那收到工程款之后是不是 借：银行存款 贷：工程结算 应交税费
2023-02-05 18:44:41
陈诗晗老师：回复常拾是的。同学。收到就是你的分录
2023-02-05 19:12:37
常拾：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 19:42:11
常拾：回复陈诗晗老师 还有老师请问一下劳务工资需要计提吗
2023-02-05 19:55:47
陈诗晗老师：回复常拾需要计提，在发生当月计提的。
2023-02-05 20:23:09
常拾：回复陈诗晗老师 老师，也就是没有收到劳务发票，也需要计提吗
2023-02-05 20:36:13
陈诗晗老师：回复常拾是的。同学，计提预估，然后收到发票有差额再做调整。
2023-02-05 20:55:36
常拾：回复陈诗晗老师 那老师请问这个分录怎么做呢
2023-02-05 21:09:36
陈诗晗老师：回复常拾借：工程施工-合同成本-劳务费（暂估） 贷：应付账款或应付职工薪酬 - 暂估
2023-02-05 21:19:44
常拾：回复陈诗晗老师 那老师这个成本需要每月结转成本吗，结转的话分录又怎么做呢
2023-02-05 21:45:35
陈诗晗老师：回复常拾工程施工不用每月结转，完工结转 借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同 毛利
2023-02-05 22:10:24
常拾：回复陈诗晗老师 老师，这个分录好像不对，收到工程款后工程结算的负数越来越大
2023-02-05 22:21:51
陈诗晗老师：回复常拾你误会我的意思了。 你开出发票没有收到款，按你的分录处理，如果你开出发票收到款，按我给你的分录处理。 如果是开出发票，后再收款，收款是 借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-05 22:32:00
常拾：回复陈诗晗老师 哦哦，好的谢谢老师， 那我接下来怎样确认结转成本和确认收入呢，也就是怎样做整个流程的分录
2023-02-05 23:01:52
陈诗晗老师：回复常拾每月按完工进度确认收入和成本 借：营业成本 工程施工～合同毛利 贷：营业收入
2023-02-05 23:28:01
陈诗晗老师：回复常拾每月按完工进度确认收入和成本 借：营业成本 工程施工～合同毛利 贷：营业收入
2023-02-05 23:39:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
125楼
2023-02-05 18:54:40
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娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-02-05 19:39:54
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-02-05 20:02:18
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-02-05 20:25:03
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-02-05 20:51:05
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-02-05 21:15:30
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-02-05 21:43:27
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
19年付的款，2020年才收到发票，19年的会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款 2020年再凭发票入成本或费用
126楼
2023-02-05 19:18:00
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妖精打架：回复江老师 那2020年会计分录怎么做？
2023-02-05 19:43:48
江老师：回复妖精打架这个就是计入成本或费用 借：原材料（或管理费用——XX费用）等科目 贷：预付账款
2023-02-05 20:07:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 雨蝶 发表的提问：
我收到一张发票17年的发票380万，其中有180万是补得16年的票，我该如何做会计分录
借；以前年度损益调整 180 原材料等科目 200 贷；银行存款等科目
127楼
2023-02-06 16:25:37
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雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？
2023-02-06 17:19:52
邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗
2023-02-06 17:36:45
雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了
2023-02-06 18:06:29
邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录
2023-02-06 18:18:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
128楼
2023-02-06 16:39:32
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唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-02-06 17:09:44
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-02-06 17:39:24
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-02-06 18:03:34
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-02-06 18:30:27
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ 沐尘 发表的提问：
老师收到这发票会计分录如何做
同学，你好 借：管理费用600 贷：银行存款600
129楼
2023-02-06 17:02:31
全部回复
沐尘：回复小菲老师 老师还有这张票一起的
2023-02-06 17:15:17
小菲老师：回复沐尘同学，你好 可以一起做的 借：税金及附加 贷：银行存款
2023-02-06 17:36:36
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
收到餐饮公司开来的发票。1.会计分录应该怎么做2.只留发票就可以了吧？小票应该不用留着了对吗
你好，借：管理费用 贷：现金，一般有发票就可以了
130楼
2023-02-06 17:26:59
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123啊谁都能看见的那：回复吴月柳 1.管理费用-餐饮费？ 2.可以把小票对了对吧
2023-02-06 18:16:37
吴月柳：回复123啊谁都能看见的那管理费用-福利费 或业务招待费，小票可以不用
2023-02-06 18:38:19
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 瘦瘦的乌龟 发表的提问：
请问，支付去年欠款租金，并且同时又收到了租金发票怎么录会计分录，之后又提前多付了两个月租金，发票也都一起收到怎么录会计分录
借应付账款【欠】管理费用【本年]预付账款【预付]贷:银行存款
131楼
2023-02-07 16:49:09
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司收到广告公司3个月的广告发票，款未支付，如何做会计分录
借：销售费用——广告费 贷：应付账款——XX广告公司
132楼
2023-02-07 16:55:17
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俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销
2023-02-07 17:15:30
李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用
2023-02-07 17:27:43
俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗
2023-02-07 17:51:27
李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费
2023-02-07 18:12:44
俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-02-07 18:22:50
李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-02-07 18:49:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师，我想请问下，收到厂家的返利发票如何做会计分录
你之前做借库存商品 贷应付账款么，现在收到红字做借借库存商品负数 贷应付账款 负数
133楼
2023-02-07 17:20:59
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乐乐：回复maize老师 是借库存商品，贷应付账款，但是我的库存商品是有下级科目的喔
2023-02-07 17:44:49
maize老师：回复乐乐对方和你们交易那个库存商品下面都有么，有那几种就摊销到那几种下面
2023-02-07 18:01:01
乐乐：回复maize老师 有几十种哦
2023-02-07 18:19:24
maize老师：回复乐乐那把这个返利按数量摊销到每一种下面
2023-02-07 18:43:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票怎么做会计分录
借管理费用服务费贷银行
134楼
2023-02-08 16:27:44
全部回复
娇：回复朴老师 可以借管理费用审计费贷应付账款吗？
2023-02-08 16:55:52
朴老师：回复娇你好，也可以的哦，可以做审计费
2023-02-08 17:11:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 现实的自行车 发表的提问：
老师，我收到一张发票，这个如何做会计分录？这样做对吗
你好，如果款项是个人垫付的，您的分录是对的。
135楼
2023-02-08 16:38:40
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