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新准则下林业企业会计核算
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ lily 发表的提问：
老师 汇算清缴纳税调整后要交税 这个怎么做分录 还要调整报表期初数吗？小企业会计准则
你好 借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款。 建议不调整
226楼
2023-03-19 18:13:08
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 盛夏光年 发表的提问：
请问老师，新建账套时会计准则如何选，小企业会计准则和企业会计准则有什么区别
你们是一般纳税人吗？一般都是小企业会计准则
227楼
2023-03-19 18:41:55
全部回复
盛夏光年：回复暖暖老师 是一般纳税人，谢谢
2023-03-19 19:11:07
暖暖老师：回复盛夏光年嗯，小企业会计准则
2023-03-19 19:23:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 桔子 发表的提问：
老师好，我想问一下执行小企业会计准则的企业，要执行新收入准则吗？
你好久没是什么行业的？
228楼
2023-03-19 18:50:59
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郭老师：回复桔子你好，你们是什么行业的？
2023-03-19 19:14:41
桔子：回复郭老师 物业管理，小规模
2023-03-19 19:27:17
郭老师：回复桔子小企业会计准则就可以
2023-03-19 19:39:31
桔子：回复郭老师 就是说不需要执行新收入准则，是吧，谢谢！
2023-03-19 20:00:44
郭老师：回复桔子你好，是的，
2023-03-19 20:21:57
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 蔡淑苗 发表的提问：
外贸贸易电子商务企业使用什么会计准则，账套要选择小企业会计准则还是新会计准则还是其他什么准则
同学，新企业会计准则
229楼
2023-03-20 15:35:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 兰多奇-物之趣 发表的提问：
请问老师:小企业会计准则 餐饮业。 19年多记了45000元的费用。 今年还没有汇算清缴。我现在应该怎么做呢？
你好，这样做调整分录 借；库存现金等科目，贷；利润分配——未分配利润
230楼
2023-03-20 16:02:03
全部回复
兰多奇-物之趣：回复邹老师 好的老师。我19年预估9万费用。现在费用票只到了2万左右。到的这部分费用分录怎么做啊？没有到的那部分怎么做账呢？
2023-03-20 16:24:55
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，需要把暂估的费用分录冲销，然后按2万做费用分录
2023-03-20 16:44:26
兰多奇-物之趣：回复邹老师 借：销售费用-2万 贷：其他应付款-暂估-2万。 然后在做 借：销售费用2万 贷：库存现金2万。这样对吗？ 那没到的那部分不用做分录了。汇算淸缴时去年多记的费用和暂估未到的费用都直接调增就好了。我理解的对吗老师
2023-03-20 17:07:23
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，跨年的损益事项，需要通过利润分配——未分配利润科目核算（小企业会计准则 ） 需要把多入账的费用调减的
2023-03-20 17:28:12
兰多奇-物之趣：回复邹老师 奥。去年多暂估的今年也要做分录是吗？ 就做 借：其他应付款——暂估 贷：利润分配--未分配利润。 是这样吗老师
2023-03-20 17:50:32
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，是的，是这样处理的
2023-03-20 18:06:48
兰多奇-物之趣：回复邹老师 好的。 谢谢老师‍
2023-03-20 18:30:14
邹老师：回复兰多奇-物之趣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-20 18:54:48
兰多奇-物之趣：回复邹老师 请问老师。填年报表调增的费用和调增的成本分别填写哪个表格的哪一行呢？
2023-03-20 19:22:17
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，是什么原因调增了费用，成本呢？
2023-03-20 19:36:55
兰多奇-物之趣：回复邹老师 费用调增 （ 一部分是19年多记了45000元 一部分是暂估未到的费用 ） 成本是19年暂估今年未到的成本要调增
2023-03-20 19:49:59
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，多记了需要做冲销分录，按冲销之后的费用填写 暂估未到的费用调增，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调增
2023-03-20 20:11:56
兰多奇-物之趣：回复邹老师 （好的 老师 暂估调增的我知道怎么做了。）19年多记的部分 今年我账上冲销多做的45000 年报表填写的时候就按正确的5000元的费用填写就可以是吗? 不需按错的5万填写 然后在调增了对吗？
2023-03-20 20:22:37
邹老师：回复兰多奇-物之趣你好，是的 （年报表填写的时候就按正确的5000元的费用填写就可以了，不需按错的5万填写然后再调增4500了）
2023-03-20 20:40:29
兰多奇-物之趣：回复邹老师 好的。 谢谢老师这么耐心回答我♥️感恩
2023-03-20 20:58:36
邹老师：回复兰多奇-物之趣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-20 21:16:38
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ LL 发表的提问：
我在做汇算清缴的报表，企业信息默认的企业会计制度，但是我们是小企业会计准则。这个对报表有影响吗可以就以默认的信息报
你好!你按你在税局备案的制度申报
231楼
2023-03-20 16:16:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 阳光 发表的提问：
请问一下，我司选择了小企业会计准则，在汇算清缴时有填写附注这个表，这个附注是必需要填吗？
你好，可以不用填写的。
232楼
2023-03-20 16:28:09
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阳光：回复郭老师 好的，谢谢了
2023-03-20 16:52:57
郭老师：回复阳光不用客气，工作愉快。
2023-03-20 17:08:57
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 清枫寒雪 发表的提问：
老师，小企业会计准则，小规模企业，汇算清缴补税的分录应该怎么做？
您好，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税。
233楼
2023-03-20 16:56:58
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清枫寒雪：回复小林老师 老师，银行存款科目呢？银行存款出去钱了呀？
2023-03-20 17:19:51
小林老师：回复清枫寒雪您好，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税。借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款。
2023-03-20 17:49:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 维小尼 发表的提问：
老师，我们是小企业会计准则，去年我少核算了成本66591.6元，现在我汇算清缴调减66591.6，那么我账务是不是，借 利润分配66591.6 贷，委托加工物资66591.6
你是委托加工的可以
234楼
2023-03-21 15:17:41
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
老师。请问一下我们公司16年开业的时候备案的是小企业会计准则。后来第一年汇算清缴的时候基本信息那里默认的是一般企业会计准则，我们没注意也没改过来。后来每年的都是一般企业汇算的。这个需要改过来吗
你好，现在时间太久了不改了呢
235楼
2023-03-21 15:44:44
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糖糖：回复王晶老师 这个备案那边还是小企业，汇算这边默认的就是一般企业。这个不改有影响吗
2023-03-21 16:04:18
王晶老师：回复糖糖在重新备案一下就可以了呢
2023-03-21 16:28:47
糖糖：回复王晶老师 那是直接重新备案然后再汇算清缴吗
2023-03-21 16:54:50
糖糖：回复王晶老师 汇算报表里面直接改然后就调出来备案的信息
2023-03-21 17:09:37
王晶老师：回复糖糖可以先重新备案，在汇算清缴的
2023-03-21 17:35:47
糖糖：回复王晶老师 这个备案需要和专管员提一下吗
2023-03-21 17:53:07
王晶老师：回复糖糖不用，直接去税务局大厅备案就行
2023-03-21 18:18:00
糖糖：回复王晶老师 不对啊。老师，我现在税局备案的就是小企业。只是汇算清缴里面的不对。我改备案也没啥用吧
2023-03-21 18:33:54
王晶老师：回复糖糖哦哦，这样啊，那联系一下专管员，让他给改汇算
2023-03-21 19:02:20
糖糖：回复王晶老师 汇算的表好像是自动生成的，专管员能改？
2023-03-21 19:19:19
王晶老师：回复糖糖后台是可以更改的呢，税务局系统都是内部设定的
2023-03-21 19:47:46
糖糖：回复王晶老师 这个改了影响我之前年度的汇算不
2023-03-21 20:11:02
糖糖：回复王晶老师 不改的话，就这样汇算有影响不
2023-03-21 20:25:23
王晶老师：回复糖糖不一致的话，自己发现了最好改一下呢，不改也没啥
2023-03-21 20:48:56
糖糖：回复王晶老师 我刚查以前的申报表都是企业会计准则的一般企业。做账和备案是小企业会计准则。主要是每次申报的时候报表也没觉得有啥不一样，所以就没注意过
2023-03-21 21:17:01
糖糖：回复王晶老师 现在改的话，是把汇算上的企业改成小企业。但是之前所有的申报会不会要重新弄啊
2023-03-21 21:28:03
王晶老师：回复糖糖不用，改现在的就可以了呢，汇算的让改为小企业就行
2023-03-21 21:55:17
糖糖：回复王晶老师 那季报财务报表也是一般企业会计准则
2023-03-21 22:07:06
王晶老师：回复糖糖哦哦，这样啊，那是都不一致了呢，去税务局找专管员说明一下看看
2023-03-21 22:33:43
糖糖：回复王晶老师 现在疫情期间基本没事不让去税务局。这种情况严重不。老师，怎么看金蝶财务软件选的是哪种会计准则。因为最开始做账不是我弄的，我先搞清楚了再看怎么处理
2023-03-21 23:00:20
王晶老师：回复糖糖哦哦，那以后去改吧，也不严重
2023-03-21 23:19:16
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师您好，收到19年退回的汇算清缴如何做账？采用小企业会计准则
您好！借：银行存款 贷：利润分配-未分配利润
236楼
2023-03-21 16:06:42
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Lili：回复小妍老师 老师这样写不对吧？
2023-03-21 16:20:26
小妍老师：回复Lili您好！那您想怎么写分录？
2023-03-21 16:44:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 怪怪 发表的提问：
小企业会计准则下，汇算清缴完，补交的税费怎么做账？
你好 借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款
237楼
2023-03-21 16:14:59
全部回复
怪怪：回复meizi老师 那每个季度的企业所得税缴纳怎么做账呢？
2023-03-21 16:31:54
meizi老师：回复怪怪你好 正常的话 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款
2023-03-21 16:51:38
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 鳗鱼大门 发表的提问：
小企业会计准则汇算清缴需要补税，那么用不用调整报表金额呢？怎么调整呢？
您好 小企业会计准则汇算清缴需要补税 不用调整报表金额
238楼
2023-03-22 14:55:30
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ A焕焕 发表的提问：
请问老师，汇算清缴什么情况下要选企业会计准则？什么情况，选小企业会计准则。
你备案是什么制度就选什么制度
239楼
2023-03-22 15:11:56
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.88w
引用 @ 一路向前 发表的提问：
老师好！小企业会计准则汇算清缴前对去年的成本费用做了调整，在今年做的调整分录，那汇算清缴的时候还需要纳税调整吗？
你今年做的调整分录，当然要在汇算清缴中做纳税调整哈
240楼
2023-03-22 15:36:31
全部回复
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