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咨询公司会计主营业务成本
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 珍惜 发表的提问：
老师请教一下，付下面代理商咨询费时 是 借：劳务成本 贷：银行存款 接转成本这一步借：主营业务成本 贷：劳务成本 是月底做的吗？ 月底接转损益时，软件不是就自动接转了吗？
可以直接计入期间费用核算
136楼
2023-02-08 17:18:46
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珍惜：回复邹老师 好的，因为账上一直没做过成本那一块，所以想做点成本进去，老师账上一直不体现成本那一块也没关系是吧？
2023-02-08 18:00:33
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ Traveler 发表的提问：
我们公司是设计咨询公司，那么咨询方案费还有设计费是不是计入主营业务收入？
您好，是的，咨询方案费是计入主营业务收入。
137楼
2023-02-08 17:45:44
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Traveler：回复张蓉老师 老师，如果是购买别人的设计要怎么做账，还有应交税费 应交增值税需要设进项销项吗
2023-02-08 18:04:45
Traveler：回复张蓉老师 我们是小规模纳税人
2023-02-08 18:25:55
张蓉老师：回复Traveler您好，如果是购买别的人设计计入主营业务成本，小规模不用设置进项税额科目，但要设置应交税费-应交增值税科目。
2023-02-08 18:38:54
Traveler：回复张蓉老师 老师，去税务局代开专票，城建税直接从银行扣款了，还需要做计提分录吗
2023-02-08 18:54:57
张蓉老师：回复Traveler您好，需要做计提分录。
2023-02-08 19:08:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我们公司主营技术开发、技术服务、技术咨询等 什么业务是属于公司收入 成本的
开发，咨询，服务就是收入，成本就是为这些发生的支出
138楼
2023-02-08 17:50:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小蕾 发表的提问：
老师好！小规模纳税人以收咨询费为主营业务，那付给帮我们做业务的公司费用是作为主营业务成本吗？那分录借主营业务成本 贷应付账款这样吗？
你好！一线员工的工资可以计入主营业务成本
139楼
2023-02-09 16:40:51
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小蕾：回复QQ老师 不是员工工资呀，是帮我们推广业务的合作单位
2023-02-09 17:10:30
QQ老师：回复小蕾您好！取得的发票可以计入主营业务成本
2023-02-09 17:39:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 鱼鱼 发表的提问：
老师，我们是资产评估公司，会请其他公司协助提供咨询服务，请问这种情况下，我们取得的咨询服务发票是否可以做入主营业务成本？
您好 这种情况取得的咨询服务发票可以做入主营业务成本
140楼
2023-02-09 16:45:54
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鱼鱼：回复bamboo老师 如果开劳务费是否也可入成本
2023-02-09 17:00:11
bamboo老师：回复鱼鱼为资产评估服务的 可以
2023-02-09 17:24:31
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
老师，我们是咨询类公司，计提业务部工作时直接计入主营业务成本--工资吗？还是计入销售费用
你好，做业务的计入主营业务成本，拉业务的计入销售费用。
141楼
2023-02-09 17:13:27
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菲菲：回复张乐老师 什么意思，有收入的时候计入成本，没收入的时候计入销售费用吗
2023-02-09 17:31:38
张乐老师：回复菲菲就是做咨询业务的人的工资计入成本，销售部门的人的工资计入销售费用。
2023-02-09 17:45:07
菲菲：回复张乐老师 我们的业务部就是做咨询业务的部门
2023-02-09 18:05:47
张乐老师：回复菲菲嗯，那就计主营业务成本。
2023-02-09 18:20:24
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 路路 发表的提问：
公司主要是做教育培训咨询的，类似于咱们会计学堂机构，请问服务学员的员工工资可以直接计入主营业务成本吗？相关产品书籍编写的人员工资可以计入主营业务成本吗
你好，是可以计入主营业务成本的
142楼
2023-02-09 17:35:35
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路路：回复小云老师 那管理员工的人员呢可以一起计入吗
2023-02-09 17:50:38
小云老师：回复路路不可以的，计入管理费用
2023-02-09 18:11:42
路路：回复小云老师 管理人员也会做一些课件录制等服务学员的事，这种又有管理又有主营业务成本的怎么做呢
2023-02-09 18:35:19
小云老师：回复路路管理人员的计入管理费用的
2023-02-09 18:56:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
老师咨询服务公司主营业务成本要先在劳务成本里归集啊，但是小企业会计准则没有劳务成本科目也添加不了，可以用那个科目代替吗
你好，你有生产成本吗？用这个来代替。
143楼
2023-02-09 17:50:59
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小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ ? 发表的提问：
咨询类的公司，购入的服务，应该算成本的，在入账的时候，可以直接入主营业务成本吗
同学你好！是的，可以的。
144楼
2023-02-12 18:15:51
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 好好学 发表的提问：
我公司开出去的发票是“咨询服务费”，贷记:主营业务收入-劳务收入，应交税费；那我结转时，借:主营业务成本，贷方计什么科目呢
您好，一般情况下，借：主营业务成本，贷：劳务成本（相关明细科目）。
145楼
2023-02-12 18:24:42
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小雪 发表的提问：
，我是小规模公司，发票开咨询服务费，那我的主营业务成本是什么呀，分录怎么写
你好！这个成本主要是人工费了。 借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬
146楼
2023-02-12 18:41:03
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小雪：回复宋生老师 那我计提工资分录怎么写
2023-02-12 18:52:53
宋生老师：回复小雪你好！这个就是计提的工资的。
2023-02-12 19:11:09
小雪：回复宋生老师 发放工资，借：应付职工薪酬 贷：库存现金 借：本年利润 贷主营业务成本
2023-02-12 19:25:13
小雪：回复宋生老师 老师，我2017年，计提工资都用管理费用，没事吗，今年把它改过来
2023-02-12 19:54:58
小雪：回复宋生老师 借主营业务成本-人工费工资 贷应付职工薪酬
2023-02-12 20:21:18
宋生老师：回复小雪你好！没事的，你可以计入费用。
2023-02-12 20:48:42
小雪：回复宋生老师 我2018年就用你的分录，合适些，换成你这种可以吗，
2023-02-12 20:59:58
宋生老师：回复小雪您好！可以的。可以换成这种
2023-02-12 21:10:22
小雪：回复宋生老师 本年利润结转分配利润年底，股东没有分配利润应付股利，没有写分录又没关系
2023-02-12 21:29:22
小雪：回复宋生老师 钱是赚来了，我没有给他分配，有没关系
2023-02-12 21:45:33
小雪：回复宋生老师 留着下一年，可以吗还有一个问题，工商年报，社保
2023-02-12 22:07:44
小雪：回复宋生老师 老师，我这个单位基数，是2个员工交社保，基数2820*2*12个月
2023-02-12 22:31:42
小雪：回复宋生老师 刚开基数2590*2，前面几个月到了7月份，挑了基数2820
2023-02-12 23:00:48
宋生老师：回复小雪您好！这个是每年都要调的了。
2023-02-12 23:23:17
小雪：回复宋生老师 老师，我发的这个图片帮我看看，思路对不对
2023-02-12 23:43:47
宋生老师：回复小雪你好！图看了，只是每个地方基数不同，没办法判断对错。
2023-02-12 23:54:38
小雪：回复宋生老师 老师，基数社保里面定好的最低基数如果说基数2560，单位缴费基数那里2560*2个员工*12个月，就是填写这个数吗
2023-02-13 00:06:27
宋生老师：回复小雪你好！你这个是申报什么？正常只需要申报当月的啊
2023-02-13 00:23:52
小雪：回复宋生老师 工商年报，公示，每年都要
2023-02-13 00:44:32
宋生老师：回复小雪你好！你工商公示不需要这么多社保的明细吧。可能每个地方要求不同。
2023-02-13 01:03:19
小雪：回复宋生老师 老师，你今天在给我看一下图片，我是第一次申报工商年报
2023-02-13 01:31:28
宋生老师：回复小雪你好！每个地方的年报要申报的东西不同，你的这种我确实没有看到过了。
2023-02-13 01:52:19
小雪：回复宋生老师 好的，谢谢老师，那个问号那里跳出一排字，我没看懂意思
2023-02-13 02:21:36
宋生老师：回复小雪你好！这个你按你实际缴纳社保的基数加起来就可以了。
2023-02-13 02:38:03
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 帅气的八宝粥 发表的提问：
老师，18年的咨询费的普通发票自查补税，当时借：主营业务成本，贷：现金 调整分录怎么写？
你好，今年冲回去，重新按照正确的做一笔凭证
147楼
2023-02-12 19:04:29
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，麻烦问一下，这个咨询服务业的企业，发生的咨询费是计入管理费用还是主营业务成本？
直接进入的管理费用就可以。
148楼
2023-02-12 19:29:59
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ sunny 发表的提问：
你好，我司是咨询管理0，我司印了些教材是属于主营业务成本还是其他业务成本
你好，其他业务成本会计科目
149楼
2023-02-13 16:34:52
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 美君 发表的提问：
老师为什么服务行业咨询管理公司都把水电费，办公费，都计入主营业务成本呢？而不计入管理费用呢？
这些与业务有直接的关系吧，或是这公司成本低。
150楼
2023-02-13 17:02:46
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