Sunny：回复暖暖老师 什么实际支付金额？社保？工资？公积金？

暖暖老师：回复Sunny就是工资的实际支付金额

Sunny：回复暖暖老师 这个金额包括社保公积金吗？

暖暖老师：回复Sunny一般公积金和社保计提基数不同

Sunny：回复暖暖老师 那工会经费根据什么来计提？

暖暖老师：回复Sunny实际发放的工资金额

邹老师：回复爱笑的流沙你可以加我QQ，1076199025，我可以给你回复

孟洁：回复大太阳对的。。。。。。。。。。。

大太阳：回复孟洁 为什么有的人把个税放到其他应付款里了，那样做对吗？

孟洁：回复大太阳那样也对的，还有人做到其他应收款，那样也对

岁月静好：回复袁老师 老师，我补提又多了。我当时是直接缴纳的

袁老师：回复岁月静好按负值即可

勿忘初心2020：回复QQ老师 那会计上怎么做分录呢

勿忘初心2020：回复QQ老师 企业所得税法的应付职工薪酬—工资包括这个？

QQ老师：回复勿忘初心2020企业按照有关规定向职工支付工资、奖金、津贴等，借记"应付职工薪酬"，贷记“银行存款”、“库存现金”等科目。 企业从应付职工薪酬中扣还的各种款项，借记本科目，贷记“其他应收款”、“应交税费——应交个人所得税”等科目。 企业向职工支付职工福利费，借记本科目，贷记“银行存款”、“库存现金”科目。 企业支付工会经费和职工教育经费用于工会运作和职工学习，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。 企业按照国家有关规定缴纳社会保险费和住房公积金，借记本科目，贷记“银行存款”科目。 企业因解除与职工的劳动关系向职工给予的补偿，借记本科目，贷记“银行存款”、“库存现金”等科目。 企业应当根据职工提供服务的受益对象，对发生的职工薪酬分别以下情况进行处理： 生产部门人员的职工薪酬，借记“生产成本”、“制造费用”、“劳务成本”科目，贷记本科目。 管理部门人员的职工薪酬，借记“管理费用”科目，贷记本科目。 销售人员的职工薪酬，借记“销售费用”科目，贷记本科目。 应由在建工程、研发支出负担的职工薪酬，借记“在建工程”、“研发支出”科目，贷记本科目。 因解除与职工的劳动关系给予的补偿，借记“管理费用”科目，贷记本科目。 外商投资企业按规定从净利润中提取的职工奖励及福利基金，借记“利润分配——提取的职工奖励及福利基金”科目，贷记本科目。 非货币性福利按产品或商品的市场公允价值，计入相关资产成本或当期损益。

勿忘初心2020：回复QQ老师 这个是会计准则上规定的是吧

QQ老师：回复勿忘初心2020是的，准则规定的

勿忘初心2020：回复QQ老师 那企业所得税呢，这中间有没有税会差异

QQ老师：回复勿忘初心2020您好，取得相关发票就没有税会差异。

勿忘初心2020：回复QQ老师 工资薪酬需要什么发票呀

QQ老师：回复勿忘初心2020你好！你问的不是劳务费吗？需要发票啊

勿忘初心2020：回复QQ老师 如果是直接付工资给个人的，这个劳务费可以计入应付职工薪酬—工资吧

QQ老师：回复勿忘初心2020你好！是你们的职工吗？是的话可以不用取得发票，代扣代缴个税就可以

大眼萌12：回复小洪老师 直接按工资算行不

小洪老师：回复大眼萌12你好不可以因为个税计算不太一样

大眼萌12：回复小洪老师 老师因为之前我们已提前申报个人所得税里包含这个绩效，我们在每个月做工资的时候把这个绩效计提了，这样做可以吗

小洪老师：回复大眼萌12你好这样做是可以的

583106530：回复邹老师 没有跨年要怎么做？

邹老师：回复583106530你好，没有跨年就这样做分录 借；应付职工薪酬，贷；管理费用等科目