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应付账款价格差异会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
比喻说 客户的应付款为30300元 实际付款3万 余款300元 但是老板说直接抹零了 那这300元怎么记会计分录啊
计入财务费用--现金折扣
136楼
2023-02-07 17:45:04
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仰望星空：回复袁老师 如果是银行存款就是银行存款折扣，对吗
2023-02-07 18:10:54
袁老师：回复仰望星空都是现金折扣，这个是固定名称，没有银行存款回扣的说法
2023-02-07 18:35:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师 你好，之前年度应付账款余款应该是3万，建账时入了5万，那现在会计分录如何做，如保调回这个供应商的账，建账时没有销售这个供应商已付款的账，老师 这个供应商建账前已付了2万， 但建账时没有销到账，仍挂了5万，那如何做会计发录，谢谢
你好 出一个往来核对明细对账单 然后跟客户对账 把之前转账的转款单等资料做附件 然后写清楚说明 内部审批单 领导签字 调整你的应收账款
137楼
2023-02-07 17:53:59
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陆：回复meizi老师 你好，已和这个客户对好账了，就是应付账款那里不知道如何做分录，调回之前已经付了的款， 建账前这个供应商我们已经付了2万元了，但是建应付账的时候，没有把这2万元做上去，现在建账了，如何做回调账的分录
2023-02-07 18:10:17
meizi老师：回复陆你好 是你们应付供应商的 那就补做 借应付账款2 贷银行存款 2
2023-02-07 18:36:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
单位有人出差前计提了其他应付款，借制造费用贷其他应付款，现在出差回来了冲销其他应付款会计分录怎么写？
您好 借款的时候分录应该这样写啊 借：其他应收款 贷：银行存款等 报销的时候 借：制造费用 贷：其他应收款
138楼
2023-02-08 17:02:16
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乱乱：回复bamboo老师 我们借款时候计提其他应付款
2023-02-08 17:20:56
bamboo老师：回复乱乱那您减少的库存现金或者银行存款在哪里？
2023-02-08 17:41:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 徐 发表的提问：
购入设备预付10000A公司，现要并账为应付账款，应该怎么调，会计分录是？
借；应付账款 贷；预付账款 做这个调整分录
139楼
2023-02-08 17:28:56
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小丽老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.13w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，材料成本差异借方余额，怎么作分录调整过来啊。这个差异是不存在的，前期会计记账错误，导致了这个差异
您好，如之前材料在入库时错记入了，您可以借：生产成本 贷：材料成本差异 这样可以平，但是会增加本期的生产成本，但前期在错记时当期的生产成本是少记了的。
140楼
2023-02-08 17:50:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 勤恳的早晨 发表的提问：
你好，老师，前期会计分录做的应付账款，后面因其它原因，部分应付账款不用付款了，怎样做分录呢
你好，部分应付账款不用付款了计入营业外收入
141楼
2023-02-09 17:09:42
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 大方的斑马 发表的提问：
请问政府会计制度下，收到应付账款怎么做预算会计分录？
您好，一般情况下，借；资金结存，借：行政支出-待处理，负数。
142楼
2023-02-09 17:24:53
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 我很好 发表的提问：
材料的成本差异怎么做会计分录？
外购材料时，借：材料采购 应缴税费 贷：银行存款等 入库时 借：原材料 材料成本差异 贷：材料采购 材料成本差异
143楼
2023-02-09 17:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
增值税价税分离如果有四舍五入几毛钱的差异那要怎么做会计分录？
你好，你需要根据申报表收入，税额做分录
144楼
2023-02-12 18:33:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 李学尧 发表的提问：
客户10元进价后，后来调价6元，差价怎么写会计分录
你好，是10元购进，16元卖出的意思？
145楼
2023-02-12 18:50:00
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李学尧：回复邹老师 10元卖出，后来按6元卖 这个差价怎么做分录
2023-02-12 19:09:36
邹老师：回复李学尧差价不用特地做分录，体现收入与成本的差额，亏损的金额
2023-02-12 19:28:16
李学尧：回复邹老师 要记录账的
2023-02-12 19:54:37
邹老师：回复李学尧借；应收账款 6 贷；主营业务收入 应交税费
2023-02-12 20:15:22
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 想人陪的白猫 发表的提问：
不能理解外购存货发生短缺时，供应商少发货会计分录要写应付账款
是因为外购物资，尚未付货款，已经挂账：贷：应付账款科目。因货短缺，短缺的货物从应付款中转出至待损失处理，后查明是由于发货方的原因少发了货，应由供货商补足。因此补足后应记入应付账款的借方，表示抵销的应付账款。
146楼
2023-02-12 19:14:55
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会计学堂陈老师
职称：中级
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
注销一笔无法支付的应付款,会计分录
注销一笔无法支付的应付款,会计分录
147楼
2023-02-12 19:21:07
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会计学堂陈老师：回复爱笑的流沙借：营业外收入-应付账款XX公司 贷：应付账款
2023-02-12 19:35:23
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 停留 发表的提问：
11月收到9月的客户的前欠货款的，我公司已经开票，但是金额和9月份的账上应收账款多了几元的差异，最后查询是因为单价的问题，所以每月的应收应该都有点儿差异的，11月份的账上多出几元的金额怎么处理啊？该怎么写会计分录啊？
是否还能收到这个货款，收不到就做坏账处理
148楼
2023-02-12 19:30:00
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停留：回复李爱文老师 钱已经收到了，但是比起账上的多了几元的，这个该怎么处理啊？
2023-02-12 20:00:22
李爱文老师：回复停留这个可以不处理，挂在账上。
2023-02-12 20:11:30
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 宽容 发表的提问：
老师，我公司是老板通过股权转让形式来的，会计账也延用啦之前的，这段时间突然发现一笔外部欠款，以前的账上没有体现这次应付款，现在要还应该如何做会计分录
你好，查明之前未入账原因后，补做分录。比如之前购货未入账， 借：库存商品 贷：应付账款。
149楼
2023-02-13 16:46:22
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宽容：回复张乐老师 问题是前期就是一盘乱账，根本就没发查啦，
2023-02-13 17:25:27
张乐老师：回复宽容实在查不到的话， 就借：未分利利润 贷：应付账款 吧。
2023-02-13 17:38:46
宽容：回复张乐老师 外账这样可以嘛
2023-02-13 17:55:08
张乐老师：回复宽容勉强可以，别无他法了。
2023-02-13 18:11:58
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 清凉薄荷 发表的提问：
请问老师，购买设备应付款7万，已付6万，会计分录要怎么做？
借：固定资产或在建工程 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款——供应商 1 银行存款 6
150楼
2023-02-13 16:56:13
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