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代销货物的税务及会计处理
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 怕黑的悟空 发表的提问：
你好，老师，我们公司是国际运输代理的企业，货主是国外企业，将货物委托我们，我们公司又找了承运方帮我们实际把货发出去。请问下账务处理怎么做？
你们是按全程计征增值税，承运方是按在国内的路程计征增值税
61楼
2022-12-27 18:35:30
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.8w
引用 @ 清脆的未来 发表的提问：
一批货物进口之后，双抬头报关，由代理进口单位进行外汇处理付汇，实际收货人将税款转至报关企业，由报关企业代缴，税票归实际收货人所有，以上操作，实际收货人需不需要把货物的总价值的金额打给代理进口单位进行付汇？ 代理单位说不需要打款，他们已经处理了外汇，这样对实际收货人的公司会不会造成影响，或者涉及到税务问题？
你好，不妨碍的这个处理
62楼
2022-12-27 18:56:31
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清脆的未来：回复暖暖老师 老师，谢谢你！ 我想知道作为实际收货单位，进口一批货物，主要会遇到哪些税务上面的问题，我们有正常的缴税，只是外汇这个环节一直不明白，怎么处理才算妥当。
2022-12-27 19:28:52
暖暖老师：回复清脆的未来我们付汇根据合同金额，不涉及别的了
2022-12-27 19:45:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 灵希月 发表的提问：
老师我想问一下电商销售的货物，有于种种原因退款不退货了，会计分录和税务怎么处理 ？
您好，退款做为销售收入的冲减，或者记入营业外支出处理，作为收入的冲减，可以抵减应交的增值税，记入营业外支出的，就不行了。
63楼
2022-12-27 19:14:59
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灵希月：回复王雁鸣老师 退钱退货了冲减销售收入是可以的，没有退货直接退钱了怎么能冲减销售呢
2022-12-27 19:46:25
王雁鸣老师：回复灵希月您好，退钱没退货，冲减收入，确实不太合适，但是也可以给对方把发票要回来，开具红字发票处理，减收入的啊。如果不把发票要回来，就做营业外支出处理吧。
2022-12-27 20:04:18
灵希月：回复王雁鸣老师 对方怎么能配合你开红字发票呢，再说开红字发票的理由是什么？退货了退钱才是理由
2022-12-27 20:30:52
王雁鸣老师：回复灵希月您好，哦，如果客户不配合就没办法了，开红字发票的理由是退款了。不一定是退货了退钱了才是开红字发票的理由的。
2022-12-27 21:00:10
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 小郭子 发表的提问：
关于增值税及相关税费代扣代缴的会计处理
增值税的代扣代缴纳的帐务处理：1、借：成本费用 应交税费-应交增值税-进项税，贷：银行存款 应交税费-应交增值税-销项税，，，2、借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款
64楼
2022-12-28 18:07:05
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 汉丰湖的鱼 发表的提问：
公司主要从事代理业务 商品货物由销售方直接运货到购货方 货物不从A公司经过 要确定存货吗？期末存货都是平的 但期间都会有存货截余 这样处理对吗？
需要经过公司的 ，这样处理是对的了。
65楼
2022-12-28 18:36:59
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汉丰湖的鱼：回复袁老师 货物不需要经过公司 直接从采购方发到需要货物的第三方公司就相当于一个中介没有实物流转 我就想问这样的公司需要确认库存吗？并没有实物到公司
2022-12-28 18:58:26
袁老师：回复汉丰湖的鱼需要确认的，只是没有实物入库而已，相当于一个虚拟入库出库
2022-12-28 19:09:30
汉丰湖的鱼：回复袁老师 那期末能暂估结平存货吗？具体怎么操作
2022-12-28 19:37:53
袁老师：回复汉丰湖的鱼可以的，借：库存商品贷：应付账款，借：主营业务成本贷：库存商品
2022-12-28 20:01:29
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 帅气的猫咪 发表的提问：
代理进口货物，收货人是报关公司，海关取的的报关单，进口代征的增值税专用发票等都是报关公司，而购货款报关公司没有过账，请问会计账务如何处理？
同学你好 进口方是哪个公司呢
66楼
2022-12-28 19:02:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 圆儿嘟嘟呐 发表的提问：
赠送客户礼品报销及代扣代缴个税的账务处理
借销售费用，招待费贷，银行存款应交税费个税。 借应交税费个税贷银行存款？
67楼
2022-12-28 19:14:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ciaoin 发表的提问：
销售一批产品及帮客户代发物流，货款+物流费到月底结账会计分录怎么写
您好，货款，借；应收账款，或者现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。物流费，借；其他应收款，或者应收账款，或者销售费用-运杂费，贷：现金或者银行存款。
68楼
2023-01-02 11:07:55
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 平平淡淡才是真 发表的提问：
货物运输代理，是不是指销售货物时帮购买方运输货物的服务？
是的。。。。。。。。。。。。。。。。。。
69楼
2023-01-02 11:13:23
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平平淡淡才是真：回复袁老师 老师，经济代理服务的增值税率是多少呢？
2023-01-02 11:30:01
平平淡淡才是真：回复袁老师 老师，还有无运输工具承运与货物运输代理有什么区别呢？
2023-01-02 11:56:22
袁老师：回复平平淡淡才是真服务是6%的，没有区别的。
2023-01-02 12:14:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
销售货物产生增值税销项税额，期末应该怎么进行会计处理，具体的会计分录怎么做？
你是一般纳税人么，没有进项税额么？
70楼
2023-01-02 11:31:55
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薄荷：回复maize老师 小规模纳税人
2023-01-02 12:23:32
maize老师：回复薄荷你们是季度申报还是按月申报纳税？
2023-01-02 12:37:39
薄荷：回复maize老师 季度申报
2023-01-02 12:56:33
maize老师：回复薄荷那你做借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税这个就可以，季度不需要交税转营业外收入，需要交税就做借应交税费 贷银行
2023-01-02 13:18:25
薄荷：回复maize老师 老师，月不超10万，季不超30万的增值税优惠政策只是针对小规模纳税人，一般纳税人享受这个政策吗？
2023-01-02 13:31:40
maize老师：回复薄荷不享受，这个是小规模专享政策
2023-01-02 13:47:06
薄荷：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-02 14:03:20
maize老师：回复薄荷满意请给五星好评，谢谢
2023-01-02 14:24:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 害羞的小蝴蝶 发表的提问：
你好，我想咨询国际货物运输代理税务问题
你好； 国际货代是免增值税的
71楼
2023-01-02 12:00:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 莲子 发表的提问：
老师，我公司销售货物收取了大量的银行承兑，这些承兑老板都是拿给外面的个人去贴现，我应该怎样进行会计处理？税务帐
借；库存现金等科目 财务费用 贷；应收票据
72楼
2023-01-03 18:02:16
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 独特的机器猫 发表的提问：
我们家因为质量问题，有几台产品把货款退给客户，但是货物没有给我们退回来，这种情况如何做会计处理。
你好，这种相当于做补偿了 借：营业外支出 贷：银行存款
73楼
2023-01-03 18:24:55
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ _ 发表的提问：
你好，我们公司销售货物是这样的，客户第一次买了一批货，大部分是样品，公司会在购物客户不断订货中将第一次买的样品在后续货款中按比例减掉，必须一年没减完。这种属于销售折让还是销售折扣呢？会计处理是怎样的？
您好，您发票如何开具的？
74楼
2023-01-03 18:44:15
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 细腻的战斗机 发表的提问：
进口货物删单重报会计处理
红冲之后再做就可以了
75楼
2023-01-03 19:02:58
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细腻的战斗机：回复朴老师 是这磁和，这单货物不是退货了，只有一公斤的样品没有拿出来，其他的货物都提出来，并且卖给下游的客户了。只是这个海关的单据需要删单重报，而且这单的增值税也抵扣了，只有关税申请退回，现在关税已退回，想问一下账务处理
2023-01-03 19:28:58
朴老师：回复细腻的战斗机直接红冲了就可以了
2023-01-03 19:58:29
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