gl：回复答疑郭老师 结转后，可以在转入应付利润里面吗

答疑郭老师：回复gl不是的，你没有利润不分红的

gl：回复答疑郭老师 那未分配利润中一直显示的这几年的利润？

gl：回复答疑郭老师 我想未分配利润只显示今年的利润，那我怎样才可以分开

答疑郭老师：回复gl利润分配是从开业到现在的 今年的你看利润表净利润

小鱼儿：回复小锁老师 那如果是盈利的情况下 给股东利润分配 怎么做账务处理

小锁老师：回复小鱼儿借 ：利润分配——应付现金股利  贷 应付股利

小鱼儿：回复小锁老师 不盈利不需要做利润分配 那向股东借款 在今后店面运营中进行偿还往来账 怎么做账务处理

小锁老师：回复小鱼儿向股东借款就是 借 银行存款  贷 其他应付款

小鱼儿：回复小锁老师 盈利结转的时候不是借：本年利润 贷：利润分配 未分配利润 当中的吗

小锁老师：回复小鱼儿盈余结转的时候对啊，这不是你第一次问的那个问题吗

小鱼儿：回复小锁老师 那应付股利是需要先从未分配利润结转到应付股利？

小锁老师：回复小鱼儿嗯对，先发股利，在结转

Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。

Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案

Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的

暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款

暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500

暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700

Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？

暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录

暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润

暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出

Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个

暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的

Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？

Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来

暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本

暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计

逢考必过：回复辜老师 那金额是写哪个

辜老师：回复逢考必过就是本年利润的余额

逢考必过：回复辜老师 我没有做过12月份的账，所以要问清楚

辜老师：回复逢考必过没关系的，就是按本年利润的余额结转的

逢考必过：回复辜老师 我是小白，麻烦你说一下本年利润余额在哪里

辜老师：回复逢考必过就看科目余额表的本年利润的余额

逢考必过：回复辜老师 是12月份结转本期损益那个本年利润还是利润表那个余额

辜老师：回复逢考必过12月结转损益后，本年利润的期末余额

逢考必过：回复辜老师 是写哪个余额

辜老师：回复逢考必过你这个本年利润有期初数，表明以前年度都没有结转的 今年可以一次性吧期末余额都结转了

逢考必过：回复辜老师 写2906516.07元吗？

辜老师：回复逢考必过是的，就是这个金额

逢考必过：回复辜老师 刚才你说把之前的期初余额一起结转，就是2396001.86元，可我的账套是2019年7月份才建的

辜老师：回复逢考必过是的，就是按期末余额结转的

逢考必过：回复辜老师 借：本年利润2396001.86+2906516.07=5302517.93 贷：利润分配-未分配利润5302517.93

辜老师：回复逢考必过借：本年利润 2906516.07 贷：利润分配-未分配利润 2906516.07

逢考必过：回复辜老师 那这个2396001.86元呢

辜老师：回复逢考必过你这各期初余额，已经包含在期末余额里面的

橘子：回复郭老师 是的

郭老师：回复橘子你好，那你分录正确的，

橘子：回复郭老师 是借方余额

郭老师：回复橘子对呀 贷方负数不就是借方 结转的时候在贷方

布妞：回复邹老师 那老师我写的分录是正确的是吗？

邹老师：回复布妞你好，分录是正确的

石头剪刀布：回复庄老师 老师，118781.43怎么算出来的？

石头剪刀布：回复庄老师 老师，这样写分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布你好，这个是表中画红线的余额，

石头剪刀布：回复庄老师 老师我写的这个分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布月末结转完了，不用再这样的分录

庄老师：回复石头剪刀布直接写这样的分录就结转到未分配利润 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

石头剪刀布：回复庄老师 老师，我是现在不会，想弄会了，我是打算12月结转本年利润数的，

石头剪刀布：回复庄老师 你看对吗老师？

庄老师：回复石头剪刀布你好，从上面表中看，收入和成本费用都结转，最后只有本年利润是负数118781.43 所以直接 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

庄老师：回复石头剪刀布月末本年利润结转分录 年终结账时 1.将收入类科目转入本年利润的贷方,即: 借:主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷:本年利润 2.将成本,费用类科目转入本年利润的借方,即: 借:本年利润 贷:主营业务成本 其他业务支出 营业外支出 管理费用 营业费用 财务费用 投资损失 3.最后,用本年利润的贷方数减去借方数 (1)如果本年利润的贷方数减去借方数大于零,则表示该会计年度企业是盈利的,作如下处理: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 (2)如果本年利润的贷方数减去借方数小于零,则表示该会计年度企业是亏损的,作如下处理: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润

石头剪刀布：回复庄老师 老师，本年利润看的是科目余额表中本年利润数对吗12月份结转本年利润时，科目余额表中会计期间选1—12月吗？还是12—12月呢

庄老师：回复石头剪刀布你好，是的，科目余额表中会计期间选1—12月

石头剪刀布：回复庄老师 好的，明白了，谢谢您了

庄老师：回复石头剪刀布你好，祝你学习快乐，给五星评分，

郭老师：回复小娇结转本年利润，年末的时候再做就行。