紫苑：回复宸宸老师 具体分录怎么填？借什么贷什么

宸宸老师：回复紫苑您好 假设本年利润 余额在借方 【查余额的时候要看方向的，反方向结转】 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润

紫苑：回复宸宸老师 如果余额在贷方呢？

宸宸老师：回复紫苑借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润

紫苑：回复宸宸老师 谢谢老师！

宸宸老师：回复紫苑不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评

庄老师：回复水晶利润分配一未分配利润按照期初余额填写

水晶：回复庄老师 老师，我这月接的切户，录入10月初余额时，应该咋入

庄老师：回复水晶你好，按照资产负债表9月份期末余额填写

咸鱼：回复邹老师 是结转前去余额表里看3103的余额是吧？

邹老师：回复咸鱼你好，是的，是看结转之前本年利润科目的余额，是多少就结转多少，结转之后本年利润科目没有余额就对了

GG：回复大海老师 好的谢谢

大海老师：回复GG不客气，祝工作顺利

梓馨：回复bamboo老师 不做分录的话，利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数就一直还在，如何处理？

bamboo老师：回复梓馨利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数 自动抵减了前面的盈利啊  贷方减去借方

lemontea：回复晓海老师 晓海老师 会计中级职称 1分钟前 你好！看看这里对你有帮助 http://bbs.tianya.cn/post-361-62712-1.shtml给的这个打不开呀

晓海老师：回复lemontea一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 　　1、先将余额转入未分配利润 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　2、 　　（1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 　　（2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 　　按利润总额的10%计提法定盈余公积金 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：盈余公积 　　根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：盈余公积 　　向股东分配利润 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷、应付股利 　　可以合并以下作如下分录 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取盈余公积 　　贷：利润分配——应付股利 　　二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：本年利润

山岚心画：回复月月老师 好的！谢谢！

月月老师：回复山岚心画不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

孟孟：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师

夏楠：回复冉老师 懂了，谢谢老师

冉老师：回复夏楠不客气，周末愉快，徐烨