Αиじǐ灬仧寶.：回复立红老师 老师，也就是说，有利润的时候，月末结转 “本年利润”在贷方；年末结转 有盈利的时候，借：本年利润，贷：本年利润--未分配利润，是这样吗？

立红老师：回复Αиじǐ灬仧寶.同学你好，是这样的；

Αиじǐ灬仧寶.：回复立红老师 好的，非常感谢老师，

立红老师：回复Αиじǐ灬仧寶.不客气的，祝您 学习愉快 ；

May：回复笑笑老师 没有把本年利润结转到利润分配。

笑笑老师：回复May您好，利润分配余额不正确的。您可以看下，现金流量表等关系能不能对上。

皇家赦免：回复张艳老师 那么未分配利润会越来越多，该怎么处理

张艳老师：回复皇家赦免可以分配，或用于扩大再生产。

皇家赦免：回复张艳老师 年末未分配利润结转的时候没有分配，现在还可以进行分配吗

张艳老师：回复皇家赦免可以分的

大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？

大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？

徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方

大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？

徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题

会计：回复邹老师 请问老师 是这个吧？最后的余额

邹老师：回复会计你好， 你结转的金额有误的，结转之后本年利润应当没有余额才是的

勤恳的电灯胆：回复邹老师 收入中有一部分不是成本吗？这个本年利润怎么得来的？

邹老师：回复勤恳的电灯胆你好，收入是收入，成本是成本 就是本年利润的期末余额 收入-成本-期间费用等之后的余额

罗：回复maize老师 借方328.06

maize老师：回复罗借利润分配未分配利润 328.06 贷本年利润328.06

罗：回复maize老师 那老师，直接做1月份吗

maize老师：回复罗可以，那老师，直接做1月份吗

罗：回复maize老师 好的，谢谢

maize老师：回复罗好的，我先回复别的学员了

小小：回复郭老师 是这样做吗？

小小：回复郭老师 老师

郭老师：回复小小对的

小小：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复小小不用客气的

kj_lgXzkMidzEbD：回复吴月柳 我想问的是年终结账的会计分录都有哪些！

吴月柳：回复kj_lgXzkMidzEbD就是上面那个，其他的按你公司需要，如果要提取盈余公积。1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。 　　2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积 　　——提取法定公益金 　　——提取任意盈余公积 　　——应付利润 　　——转作资本的利润 　　借：利润分配——其他转入 　　贷：利润分配——未分配利润 年底结帐结转本年利润。