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年末结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ❀ღ゛Sexy. ????✨ 发表的提问：
期末本年利润为-186953.74元，但是去年未结转本年利润，本年应该怎样补救，会计分录应该怎样录
你好，把去年应当结转而没有结转的补做结转分录 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
16楼
2022-12-15 06:34:38
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ Lucky 发表的提问：
年末结转本年利润分录？
你好 借：未分配利润 贷：本年利润 或者相反的分录
17楼
2022-12-15 08:00:50
全部回复
Lucky：回复王超老师 还没本年利润呢，营业收入，营业成本这些还没结转呢
2022-12-15 08:13:59
Lucky：回复王超老师 从收入成本转到利润的分录，
2022-12-15 08:37:41
王超老师：回复Lucky那么你前面的账务处理是还没处理完哦
2022-12-15 08:54:40
Lucky：回复王超老师 没处理完，怎么从收入转到本年利润，是每个月都要转吗
2022-12-15 09:06:28
王超老师：回复Lucky是啊。每个月都要结转的
2022-12-15 09:18:35
Lucky：回复王超老师 刚没几个月，这次年底一起结转，分录是什么
2022-12-15 09:36:12
王超老师：回复Lucky借：主营业务收入等 贷：本年利润
2022-12-15 09:53:58
Lucky：回复王超老师 成本呢？能不能发一个完整的
2022-12-15 10:05:47
王超老师：回复Lucky你有几个科目，一次性列出来，我帮你看一下
2022-12-15 10:17:36
Lucky：回复王超老师 主营业务收入，主营业务成本，主营业务税金及附加，其他业务收入，其他业务成本，管理费用，财务费用，销售费用，营业外收入，营业外支出，所得税费用
2022-12-15 10:39:50
王超老师：回复Lucky你这些都算到净利润这个科目了吗？是多少金额？
2022-12-15 10:50:58
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 洁洁 发表的提问：
老师好！请问年终是不是要结转本年利润？上年末未结转本年末该怎样在今年末补结转本年利润如上年末亏损50万，本年末盈利300万，要结转本年利润的话麻烦老师帮忙分别列举一下补结转本年利润和结转今年本年利润的分录，谢谢！
同学好 上年亏损结转到未分配利润分录 借利润分配-未分配利润 贷本年利润 本年盈利结转本年利润 借本年利润 贷利润分配-未分配利润
18楼
2022-12-15 09:05:10
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洁洁：回复Helen老师 老师好，我知道这样结转。但是上年末未结转本年利润后导致今年初它自动累计到年初余额了再经过一年又累计到了年末余额也是按您这样结转吗？
2022-12-15 09:43:50
Helen老师：回复洁洁可以一并结转，都是结转到未分配利润
2022-12-15 10:04:12
洁洁：回复Helen老师 老师的意思是就看今年末的余额结转一次就可以了吗？
2022-12-15 10:25:31
洁洁：回复Helen老师 比如举例中一并结转：借：本年利润250  贷：利润分配—未分配利润  250 这样吗？
2022-12-15 10:39:52
Helen老师：回复洁洁是的，因为你的是本年利润结转到未分配利润的，只有这样结转，正常情况下上年的本年利润是无法代入到本年利润的，本年的本年利润是无法包括上年的本年利润的，但你们既然这样形成了，就一并结转就可以了
2022-12-15 10:57:35
洁洁：回复Helen老师 好的，非常感谢老师
2022-12-15 11:20:06
Helen老师：回复洁洁不客气，祝学习愉快
2022-12-15 11:43:24
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 太阳雨y 发表的提问：
年末结转本年利润分录怎么做？
您好，根据本年利润的科目余额，借贷 本年利润 借贷 利润分配，未分配利润
19楼
2022-12-15 10:13:18
全部回复
太阳雨y：回复小黎老师 这个分录是不是年终结转的最后一步？
2022-12-15 10:37:34
小黎老师：回复太阳雨y您好，是的。年终的结转分录
2022-12-15 11:06:41
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 素言 发表的提问：
1、怎么结转本年利润，会计分录
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
20楼
2022-12-15 11:40:59
全部回复
素言：回复彩丽老师 结转的本年利润数是损益表里面的利润总额数据吗
2022-12-15 12:00:06
彩丽老师：回复素言是的。 结转的本年利润数是损益表里面的本年利润累计数据
2022-12-15 12:10:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ L will 发表的提问：
月末要做本年利润结转，发现本年利润期末余额为借方94849.76，改如何做将本年利润结转到未分配利润的分录？麻烦写一下这个分录
你好 借利润分配-未分配利润 94849.76贷本年利润 94849.76
21楼
2022-12-18 20:37:19
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L will：回复meizi老师 可以这样写吗 这是财务软件GS自动生成的 借：本年利润 -94849.76 借：利润分配-未分配利润 94849.76
2022-12-18 20:53:51
meizi老师：回复L will你好 你上面不是本年利润借方正数吗
2022-12-18 21:23:34
L will：回复meizi老师 是啊 本年利润月末余额为借方正数 所以系统自动生成的结转未分配利润分录就是借方负数
2022-12-18 21:47:46
meizi老师：回复L will你好 系统自己结转的也应该按我写的做哦 你看看是什么负数还是正数
2022-12-18 22:02:14
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 阳光 发表的提问：
年末做一笔本年利润结转到利润分配，是12月本年利润结转完，看全年本年利润余额多少在做分录，还是先做本年利润结转到利润分配，在做12月本年利润结转呢
你好！ 是先把12月本年利润转完，再转整个本年利润。
22楼
2022-12-18 21:05:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 优美的棒球 发表的提问：
该单位一月份的本年利润贷方余额为八万元年末结转本年利润账户的会计分录怎么写
你好 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
23楼
2022-12-18 21:26:58
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 曹玉鹏10097090 发表的提问：
结转本年利润，亏损的话，会计分录怎么写
借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
24楼
2022-12-19 18:15:07
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曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 都是负数吗
2022-12-19 18:45:18
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090没有，都是正数处理。
2022-12-19 19:01:49
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 是亏损啊，本年利润余额是在借方啊
2022-12-19 19:27:41
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090你这是要把本年利润转到未分配利润吧，原来在借方，现在转过去就是在贷方
2022-12-19 19:57:35
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090原来归集本年利润是按照净亏损先归集为借方本年利润。
2022-12-19 20:08:46
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师本月合计数那不对，找不出原因
2022-12-19 20:36:26
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师，你帮我看看
2022-12-19 21:00:23
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090这边哪里有问题呢
2022-12-19 21:10:55
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师，买了一台电脑，但是当时没开票，能入账吗？账务上怎么做
2022-12-19 21:21:10
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090你好，可以入账，做固定资产，只不过对应计提的折旧不能够税前扣除。
2022-12-19 21:45:46
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 那如果去年8月买的，今年才开发票的话，这样可以吗
2022-12-19 22:06:57
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090可以 啊，有发票就行，但是去年计提的折旧已经不能扣除，因为所得税汇算清缴已经过了，要在明年时候一起扣
2022-12-19 22:33:14
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 那汇算清缴时，是不是今年要调增出来，明年在进行税前扣除
2022-12-19 22:50:14
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090嗯，是的，就是这么处理。
2022-12-19 23:10:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，结转本年利润会计分录怎么做？
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
25楼
2022-12-19 18:40:14
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 蓝珍 发表的提问：
利润表期末利润是-139805，结转本年利润时是，借：利润分配-未分配利润139805。贷：本年利润139805。是这样子做会计分录吗？
同学 您好 分录书写正确
26楼
2022-12-19 19:00:12
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蓝珍：回复bamboo老师 老师，需要看科目余额表的本年利润后再做“结转本年利润”这个分录吗？
2022-12-19 19:12:40
bamboo老师：回复蓝珍是的 根据科目余额表的本年利润累计余额结转
2022-12-19 19:31:36
蓝珍：回复bamboo老师 老师，如果科目余额表本年利润在借方，和本年利润在贷方。这结转本年利润的两个会计分录分别怎么转出呀？
2022-12-19 19:56:35
bamboo老师：回复蓝珍如果盈利 贷方余额 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损 借方余额 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2022-12-19 20:07:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 宝宝棒棒哒 发表的提问：
结转本年利润的会计分录是啥啊
借： 主营业务收入 本年利润 贷：管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 主营业务成本
27楼
2022-12-19 19:12:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，最后结转损益到本年利润的时候，那个金额数是多少，是不是要先做丁字帐算来。就是说根据丁字帐来登记结转本年利润的会计分录。还是说先自己在草稿纸算出金额，根据会计分录做丁字帐
根据会计分录，做丁字帐，然后结转损益至本年利润
28楼
2022-12-19 19:35:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 故意的学姐 发表的提问：
将各项收支结转本年利润会计分录怎么写
同学你好，借，主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，投资收益，贷，本年利润。同时，借，本年利润，贷，主营业务成本，其他业务成本，税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，资产减值损失，营业外支出，所得税。
29楼
2022-12-20 19:19:12
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 隐形的心情 发表的提问：
年终结转本年利润的会计分录，本年利润中的金额如何计算？
你好；借本年利润贷利润分配-未分配利润  或者做相反分录 。   根据你收入和成本费用  结转到 本年利润的借贷方去； 借贷方抵减后的余额转  利润分配去  
30楼
2022-12-20 19:24:24
全部回复
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