跨年的会计分录，本来该写成借:管理费用贷:现金我写成借:管理费用贷:银行存款，

借：预付账款 贷：银行存款 每月 借：管理费用—物业费 贷：预付账款 但物业费是拿的增值税专用发票,计提时都是按未税的,付款的预付账款金额与计提的预付账款金额最终不平,咋办?

所得税的会计处理方法

金蝶软管理费用应该红字冲减的，但是当时做了相反分录，导致管理费用本年累计与利润表管理费用金额不一致，之前写的是借应付职工薪酬，贷管理费用，借:银行存款，贷:应付职工薪酬，现在我把它反结账，把分录直接写成借:管理费用（红字），借银行存款（蓝字），这样处理合适吗，对损益有影响没，这样改过后对汇算清缴其他数据会不会有影响呢

老师 给协会交纳的会费，会计分录借 管理费用办公费 货银行存款

预提管理费用：会计分录借：管理费用 贷：其他应付款，支付管理费用时会计分录：借：其他应付款 贷：银行存款 这样写分录对吗？麻烦老师指教！

、账务处理题，按要求处理业务。（第1题25分，第2题20分，共计45分）1、A股份有限公司于2018年1月1日向银行借入一笔生产经营用短期借款，共计120000元；期限为9个月，年利率为8％。根据与银行签署的借款协议，该项借款的本金到期后一次归还；利息分月预提，按季支付。A股份有限公司的有关会计处理如下：（1）1月1日借入短期借款：（2）1月末，计提1月份应计利息：（3）3月末支付第一季度银行借款利息：（4）10月1日偿还银行借款本金：

公司向股东个人借款，转为投资款 可以吗？涉及税费吗？那会计分录怎么处理？

老师好，想从其他公司借钱来暂时用，怎样操作好？1，借款合同，2，对方公司把钱转给其法人，其法人转给我司法人，我司法人转公司 有老师回复说 1. 你们签订借款合同或者借款协议 2. 公司之间借款 你们可以直接转款的。 只是这个借方会涉及 利息的处理的 ； 会报税的 如果用方案2，短时间就还，就不要报税吧？